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深圳证券交易所创业板股票上市规则（2014）
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| 颁布机关：深圳证券交易所 来自：公司投资律师 时间：2014-10-19 |
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（1998年1月实施2000年5月第一次修订 2001年6月第二次修订
2002年2月第三次修订2004年12月第四次修订2006年5月第五
次修订 2008 年9 月第六次修订2012 年7 月第七次修订 2014 年
10 月第八次修订）
目 录
第一章总 则...................................................................................................................................3
第二章信息披露的基本原则及一般规定.........................................................................................3
第三章董事、监事和高级管理人员.................................................................................................7
第一节董事、监事和高级管理人员声明与承诺.....................................................................7
第二节董事会秘书....................................................................................................................9
第四章保荐人.................................................................................................................................13
第五章股票和可转换公司债券上市...............................................................................................15
第一节首次公开发行的股票上市...........................................................................................15
第二节上市公司新股和可转换公司债券的发行与上市.......................................................18
第三节有限售条件的股份上市流通.......................................................................................21
第六章定期报告..............................................................................................................................22
第七章临时报告的一般规定..........................................................................................................26
第八章董事会、监事会和股东大会决议.......................................................................................28
第一节董事会和监事会决议..................................................................................................28
第二节股东大会决议..............................................................................................................29
第九章应披露的交易......................................................................................................................30
第十章关联交易..............................................................................................................................36
第一节关联交易及关联人......................................................................................................36
第二节关联交易的程序与披露...............................................................................................37
第十一章其他重大事件..................................................................................................................42
— 2 —
第一节重大诉讼和仲裁...........................................................................................................42
第二节变更募集资金投资项目...............................................................................................43
第三节业绩预告、业绩快报和盈利预测...............................................................................44
第四节利润分配和资本公积金转增股本...............................................................................46
第五节股票交易异常波动和澄清...........................................................................................47
第六节回购股份......................................................................................................................48
第七节可转换公司债券涉及的重大事项...............................................................................50
第八节收购及相关股份权益变动...........................................................................................51
第九节股权激励......................................................................................................................53
第十节破产..............................................................................................................................54
第十一节其他..........................................................................................................................58
第十二章停牌和复牌.......................................................................................................................60
第十三章风险警示..........................................................................................................................64
第一节一般规定......................................................................................................................64
第二节退市风险警示...............................................................................................................65
第三节其他风险警示...............................................................................................................70
第十四章暂停、恢复、终止和重新上市.......................................................................................73
第一节暂停上市......................................................................................................................73
第二节恢复上市......................................................................................................................76
第三节主动终止上市...............................................................................................................84
第四节强制终止上市...............................................................................................................89
第五节重新上市......................................................................................................................98
第十五章申请复核........................................................................................................................100
第十六章境内外上市事务.............................................................................................................101
第十七章监管措施和违规处分.....................................................................................................101
第十八章释 义............................................................................................................................103
第十九章附 则............................................................................................................................107
附件一、董事声明及承诺书.....................................................................................................107
附件二、监事声明及承诺书.....................................................................................................107
附件三、高级管理人员声明及承诺书.....................................................................................107
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第一章 总 则
1.1 为规范股票、可转换为股票的公司债券（以下简称“可转换公司债券”）
及其他衍生品种（以下统称“股票及其衍生品种”）上市行为，以及发行人、上市
公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，维护证券市场秩序，保护投资者的合
法权益，根据《中华人民共和国公司法》(以下简称“《公司法》”)、《中华人民共
和国证券法》（以下简称“《证券法》”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件
及《深圳证券交易所章程》，制定本规则。
1.2 在深圳证券交易所（以下简称“本所”）主板、中小企业板上市的股票及
其衍生品种，适用本规则；中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）
和本所对权证等衍生品种、境外公司的股票及其衍生品种的上市、信息披露、停牌
等事宜另有规定的，从其规定。
本所对在中小企业板上市的股票及其衍生品种有特别规定的，从其规定。
1.3 申请股票及其衍生品种在本所上市，应当经本所同意，并在上市前与本所
签订上市协议，明确双方的权利、义务和有关事项。
1.4 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人、收购人等
自然人、机构及其相关人员，以及保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关
人员应当遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则和本所发布的细则、
指引、通知、办法、备忘录等相关规定（以下简称“本所其他相关规定”）。
1.5 本所依据法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则、本所其他相
关规定和中国证监会的授权，对上市公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、
实际控制人、收购人等自然人、机构及其相关人员，以及保荐人及其保荐代表人、
证券服务机构及其相关人员进行监管。
第二章 信息披露的基本原则及一般规定
2.1 上市公司及相关信息披露义务人应当根据法律、行政法规、部门规章、规
范性文件、本规则以及本所发布的细则、指引和通知等相关规定，及时、公平地披
露信息，并保证所披露的信息真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或
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者重大遗漏。
2.2 上市公司董事、监事、高级管理人员应当保证公司所披露的信息真实、准
确、完整，不能保证披露的信息内容真实、准确、完整的，应当在公告中作出相应
声明并说明理由。
2.3 上市公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人，应当按照有
关规定履行信息披露义务，积极配合上市公司做好信息披露工作，及时告知上市公
司已发生或者拟发生的重大事件，并严格履行其所作出的承诺。
2.4 本规则所称真实，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当以
客观事实或者具有事实基础的判断和意见为依据，如实反映客观情况，不得有虚假
记载和不实陈述。
2.5 本规则所称准确，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当使
用明确、贴切的语言和简明扼要、通俗易懂的文字，不得含有任何宣传、广告、恭
维或者夸大等性质的词句，不得有误导性陈述。
公司披露预测性信息及其他涉及公司未来经营和财务状况等信息时，应当合
理、谨慎、客观。
2.6 本规则所称完整，是指上市公司及相关信息披露义务人披露的信息应当内
容完整、文件齐备，格式符合规定要求，不得有重大遗漏。
2.7 本规则所称及时，是指上市公司及相关信息披露义务人应当在本规则规定
的期限内披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息（以
下简称“重大信息”）。
2.8 本规则所称公平，是指上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投
资者公开披露重大信息，确保所有投资者可以平等地获取同一信息，不得私下提前
向特定对象单独披露、透露或者泄露。
公司向公司股东、实际控制人或者其他第三方报送文件和传递信息涉及未公开
重大信息的，应当及时向本所报告，并依据本所相关规定履行信息披露义务。
2.9 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、相关信息披露义务人和其他知
情人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄漏未公开重
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大信息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵股票及其衍生品种交易价格。
2.10 上市公司应当按照有关规定制定并严格执行信息披露事务管理制度。
公司应当将经董事会审议的信息披露事务管理制度及时报送本所备案并在本
所指定网站披露。
2.11 上市公司应当披露的信息包括定期报告和临时报告。
公司及相关信息披露义务人应当将公告文稿和相关备查文件在第一时间报送
本所，报送的公告文稿和相关备查文件应当符合本所的要求。
公司及相关信息披露义务人报送的公告文稿和相关备查文件应当采用中文文
本。同时采用外文文本的，信息披露义务人应当保证两种文本的内容一致。两种文
本发生歧义时，以中文文本为准。
2.12 本所根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则以及本
所发布的细则、指引和通知等相关规定，对上市公司及相关信息披露义务人披露的
信息进行形式审核，对其内容的真实性不承担责任。
本所对定期报告实行事前登记、事后审核；对临时报告依不同情况实行事前审
核或者事前登记、事后审核。
定期报告或者临时报告出现任何错误、遗漏或者误导，本所可以要求公司作出
说明并公告，公司应当按照本所要求办理。
2.13 上市公司定期报告和临时报告经本所登记后应当在中国证监会指定媒体
上披露。公司未能按照既定时间披露，或者在指定媒体上披露的文件内容与报送本
所登记的文件内容不一致的，应当立即向本所报告。
2.14 上市公司及相关信息披露义务人在其他公共媒体发布重大信息的时间不
得先于指定媒体，在指定媒体上公告之前不得以新闻发布或者答记者问等任何其他
方式透露、泄漏未公开重大信息。
公司董事、监事及高级管理人员应当遵守并促使公司遵守前述规定。
2.15 上市公司及相关信息披露义务人应当关注公共媒体关于本公司的报道以
及本公司股票及其衍生品种的交易情况，及时向有关方面了解真实情况。
公司应当在规定期限内如实回复本所就相关事项提出的问询，并按照本规则的
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规定和本所要求及时、真实、准确、完整地就相关情况作出公告，不得以有关事项
存在不确定性或者需要保密等为由不履行报告、公告和回复本所问询的义务。
2.16 上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复本所问询，或者未
按照本规则的规定和本所的要求进行公告，或者本所认为必要的，本所可以交易所
公告等形式，向市场说明有关情况。
2.17 上市公司应当将定期报告、临时报告和相关备查文件等信息披露文件在
公告的同时置备于公司住所，供公众查阅。
2.18 上市公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，并保证对外咨询电话畅
通。
2.19 上市公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者本所认
可的其他情形，及时披露可能会损害公司利益或者误导投资者，且符合以下条件的，
公司可以向本所提出暂缓披露申请，说明暂缓披露的理由和期限：
（一） 拟披露的信息未泄漏；
（二） 有关内幕人士已书面承诺保密；
（三） 公司股票及其衍生品种交易未发生异常波动。
经本所同意，公司可以暂缓披露相关信息。暂缓披露的期限一般不超过两个月。
暂缓披露申请未获本所同意、暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届
满的，公司应当及时披露。
2.20 上市公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者本所认可的其他情
况，按本规则披露或者履行相关义务可能会导致其违反国家有关保密法律、行政法
规规定或者损害公司利益的，公司可以向本所申请豁免按本规则披露或者履行相关
义务。
2.21 上市公司发生的或者与之有关的事件没有达到本规则规定的披露标准，
或者本规则没有具体规定，但本所或者公司董事会认为该事件对公司股票及其衍生
品种交易价格可能产生较大影响的，公司应当比照本规则及时披露。
2.22 上市公司及相关信息披露义务人对本规则的具体规定有疑问的，应当向
本所咨询。
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2.23 保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员为发行人、上市公
司及相关信息披露义务人的证券业务活动制作、出具上市保荐书、审计报告、资产
评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，
对所制作、出具的文件内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。其制作、
出具的文件不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第三章董事、监事和高级管理人员
第一节 董事、监事和高级管理人员声明与承诺
3.1.1 上市公司的董事、监事和高级管理人员应当在公司股票首次上市前，新
任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后一个月内，新任高级
管理人员应当在董事会通过其任命后一个月内，签署一式三份《董事（监事、高级
管理人员）声明及承诺书》，并报本所和公司董事会备案。
董事、监事和高级管理人员签署《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》
时，应当由律师见证，并由律师解释该文件的内容，董事、监事和高级管理人员在
充分理解后签字。
董事会秘书应当督促董事、监事和高级管理人员及时签署《董事（监事、高级
管理人员）声明及承诺书》，并按本所规定的途径和方式提交《董事（监事、高级
管理人员）声明及承诺书》的书面文件和电子文件。
3.1.2 上市公司董事、监事和高级管理人员应当在《董事（监事、高级管理人
员）声明及承诺书》中声明：
（一） 持有本公司股票的情况；
（二） 有无因违反法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则或者本所
其他相关规定受查处的情况；
（三） 参加证券业务培训的情况；
（四） 其他任职情况和最近五年的工作经历；
（五） 拥有其他国家或者地区的国籍、长期居留权的情况；
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（六） 本所认为应当说明的其他情况。
3.1.3 上市公司董事、监事和高级管理人员应当保证《董事（监事、高级管理
人员）声明及承诺书》中声明事项的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏。
3.1.4 上市公司董事、监事和高级管理人员在任职（含续任）期间出现声明事
项发生变化的，董事、监事和高级管理人员应当自该等事项发生变化之日起五个交
易日内向本所和公司董事会提交有关该等事项的最新资料。
3.1.5 上市公司董事、监事和高级管理人员应当履行以下职责并在《董事（监
事、高级管理人员）声明及承诺书》中作出承诺：
（一） 遵守并促使上市公司遵守国家法律、行政法规、部门规章、规范性文件，
履行忠实义务和勤勉义务；
（二） 遵守并促使上市公司遵守本规则和本所其他相关规定，接受本所监管；
（三） 遵守并促使上市公司遵守《公司章程》；
（四） 本所认为应当履行的其他职责和应当作出的其他承诺。
监事还应当承诺监督董事和高级管理人员遵守其承诺。
高级管理人员还应当承诺及时向董事会报告有关公司经营或者财务方面出现
的可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的事项。
3.1.6 上市公司董事应当履行的忠实义务和勤勉义务包括：
（一） 原则上应当亲自出席董事会，以正常合理的谨慎态度勤勉行事并对所议
事项表达明确意见；因故不能亲自出席董事会的，应当审慎地选择受托人；
（二） 认真阅读上市公司的各项商务、财务报告和公共媒体有关公司的报道，
及时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司已发生或者可能发生的重大事
件及其影响，及时向董事会报告公司经营活动中存在的问题，不得以不直接从事经
营管理或者不知悉为由推卸责任；
（三） 《证券法》、《公司法》规定的及社会公认的其他忠实义务和勤勉义务。
3.1.7 上市公司董事、监事和高级管理人员应当在公司股票上市前、任命生效
时及新增持有公司股份时，按照本所的有关规定申报并申请锁定其所持的本公司股
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份。
公司董事、监事、高级管理人员和证券事务代表所持本公司股份发生变动的（因
公司派发股票股利和资本公积转增股本导致的变动除外），应当及时向公司报告并
由公司在本所指定网站公告。
3.1.8 上市公司董事、监事、高级管理人员和公司股东买卖本公司股份应当遵
守《公司法》、《证券法》、中国证监会和本所相关规定及公司章程。
上市公司董事、监事、高级管理人员自公司股票上市之日起一年内和离职后半
年内，不得转让其所持本公司股份。
3.1.9 上市公司董事、监事、高级管理人员、持有公司股份5%以上的股东，
将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，
由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露相关情
况。
3.1.10 上市公司在发布召开关于选举独立董事的股东大会通知时，应当将所
有独立董事候选人的有关材料（包括但不限于提名人声明、候选人声明、独立董事
履历表）报送本所备案。
公司董事会对独立董事候选人的有关情况有异议的，应当同时报送董事会的书
面意见。
3.1.11 本所在收到前条所述材料的五个交易日内，对独立董事候选人的任职
资格和独立性进行审核。对于本所提出异议的独立董事候选人，上市公司不得将其
提交股东大会选举为独立董事。
在召开股东大会选举独立董事时，公司董事会应当对独立董事候选人是否被本
所提出异议的情况进行说明。
第二节 董事会秘书
3.2.1 上市公司应当设立董事会秘书，作为公司与本所之间的指定联络人。
公司应当设立由董事会秘书负责管理的信息披露事务部门。
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3.2.2 董事会秘书对上市公司和董事会负责，履行如下职责：
（一） 负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作，组织制订公司信息披
露事务管理制度，督促公司及相关信息披露义务人遵守信息披露相关规定；
（二） 负责公司投资者关系管理和股东资料管理工作，协调公司与证券监管机
构、股东及实际控制人、保荐人、证券服务机构、媒体等之间的信息沟通；
（三） 组织筹备董事会会议和股东大会，参加股东大会、董事会会议、监事会
会议及高级管理人员相关会议，负责董事会会议记录工作并签字；
（四）负责公司信息披露的保密工作，在未公开重大信息出现泄露时，及时向
本所报告并公告；
（五）关注媒体报道并主动求证真实情况，督促董事会及时回复本所所有问询；
（六）组织董事、监事和高级管理人员进行证券法律法规、本规则及相关规定
的培训，协助前述人员了解各自在信息披露中的权利和义务；
（七）督促董事、监事和高级管理人员遵守法律、法规、规章、规范性文件、
本规则、本所其他相关规定及公司章程，切实履行其所作出的承诺；在知悉公司作
出或者可能作出违反有关规定的决议时，应当予以提醒并立即如实地向本所报告；
（八）《公司法》、《证券法》、中国证监会和本所要求履行的其他职责。
3.2.3 上市公司应当为董事会秘书履行职责提供便利条件，董事、监事、财务
负责人及其他高级管理人员和公司相关人员应当支持、配合董事会秘书在信息披露
方面的工作。
董事会秘书为履行职责有权了解公司的财务和经营情况，参加涉及信息披露的
有关会议，查阅涉及信息披露的所有文件，并要求公司有关部门和人员及时提供相
关资料和信息。
董事会秘书在履行职责过程中受到不当妨碍和严重阻挠时，可以直接向本所报
告。
3.2.4 董事会秘书应当具备履行职责所必需的财务、管理、法律专业知识，具
有良好的职业道德和个人品德，并取得本所颁发的董事会秘书资格证书。有下列情
形之一的人士不得担任上市公司董事会秘书：
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（一） 有《公司法》第一百四十六条规定情形之一的；
（二） 自受到中国证监会最近一次行政处罚未满三年的；
（三） 最近三年受到证券交易所公开谴责或者三次以上通报批评的；
（四） 本公司现任监事；
（五） 本所认定不适合担任董事会秘书的其他情形。
3.2.5 上市公司应当在首次公开发行股票上市后三个月内或者原任董事会秘
书离职后三个月内聘任董事会秘书。
3.2.6 上市公司应当在有关拟聘任董事会秘书的会议召开五个交易日之前将
该董事会秘书的有关材料报送本所，本所自收到有关材料之日起五个交易日内未提
出异议的，董事会可以聘任。
3.2.7 上市公司聘任董事会秘书之前应当向本所报送下列资料：
（一） 董事会推荐书，包括被推荐人符合本规则任职资格的说明、职务、工作
表现及个人品德等内容；
（二） 被推荐人的个人简历、学历证明（复印件）；
（三） 被推荐人取得的董事会秘书资格证书（复印件）。
3.2.8 上市公司在聘任董事会秘书的同时，还应当聘任证券事务代表，协助董
事会秘书履行职责。在董事会秘书不能履行职责时，由证券事务代表行使其权利并
履行其职责，在此期间，并不当然免除董事会秘书对公司信息披露事务所负有的责
任。
证券事务代表应当参加本所组织的董事会秘书资格培训并取得董事会秘书资
格证书。
3.2.9 上市公司董事会正式聘任董事会秘书、证券事务代表后应当及时公告并
向本所提交下列资料：
（一） 董事会秘书、证券事务代表聘任书或者相关董事会决议；
（二） 董事会秘书、证券事务代表的通讯方式，包括办公电话、住宅电话、移
动电话、传真、通信地址及专用电子邮件信箱地址等；
（三） 公司董事长的通讯方式，包括办公电话、移动电话、传真、通信地址及
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专用电子邮件信箱地址等。
上述有关通讯方式的资料发生变更时，公司应当及时向本所提交变更后的资
料。
3.2.10 上市公司解聘董事会秘书应当具有充分理由，不得无故将其解聘。
董事会秘书被解聘或者辞职时，公司应当及时向本所报告，说明原因并公告。
董事会秘书有权就被公司不当解聘或者与辞职有关的情况，向本所提交个人陈
述报告。
3.2.11 董事会秘书有下列情形之一的，上市公司应当自事实发生之日起一个
月内解聘董事会秘书：
（一） 出现本规则3.2.4 条所规定情形之一的；
（二） 连续三个月以上不能履行职责的；
（三） 在履行职责时出现重大错误或者疏漏，给投资者造成重大损失的；
（四） 违反法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本规则、本所其他相关
规定或者公司章程，给投资者造成重大损失的。
3.2.12 上市公司应当在聘任董事会秘书时与其签订保密协议，要求其承诺在
任职期间以及在离任后持续履行保密义务直至有关信息披露为止，但涉及公司违法
违规的信息除外。
董事会秘书离任前，应当接受董事会、监事会的离任审查，在公司监事会的监
督下移交有关档案文件、正在办理或者待办理事项。
3.2.13 上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或者高级管
理人员代行董事会秘书的职责，并报本所备案，同时尽快确定董事会秘书人选。公
司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。
董事会秘书空缺期间超过三个月之后，董事长应当代行董事会秘书职责，直至
公司正式聘任董事会秘书。
3.2.14 上市公司应当保证董事会秘书在任职期间按要求参加本所组织的董事
会秘书后续培训。
3.2.15 上市公司在履行信息披露义务时，应当指派董事会秘书、证券事务代
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表或者本规则3.2.13条规定代行董事会秘书职责的人员负责与本所联系，办理信息
披露与股权管理事务。
第四章 保荐人
4.1 本所实行股票、可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券上市保荐
制度。发行人向本所申请其首次公开发行的股票和上市后发行的新股、可转换公司
债券和分离交易的可转换公司债券在本所上市，以及股票被暂停上市后公司申请其
股票恢复上市、股票被终止上市后公司申请其股票重新上市的，应当由保荐人保荐。
保荐人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐人名单，同时具有本所会员资
格的证券经营机构；推荐股票恢复上市的保荐人还应当具有中国证券业协会《证券
公司从事代办股份转让主办券商业务资格管理办法（试行）》中规定的从事代办股
份转让主办券商业务资格。
根据中国证监会相关规定无需聘请保荐人的，从其规定。
4.2 保荐人应当与发行人签订保荐协议，明确双方在公司申请上市期间、申
请恢复上市期间和持续督导期间的权利和义务。保荐协议应当约定保荐人审阅发行
人信息披露文件的时点。
首次公开发行股票的，持续督导期间为股票上市当年剩余时间及其后两个完整
会计年度；上市后发行新股、可转换公司债券和分离交易的可转换公司债券的，持
续督导期间为股票、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券上市当年剩余
时间及其后一个完整会计年度；申请恢复上市的，持续督导期间为股票恢复上市当
年剩余时间及其后一个完整会计年度。持续督导期间自股票、可转换公司债券或者
分离交易的可转换公司债券上市之日起计算。
4.3 保荐人应当在签订保荐协议时指定两名保荐代表人具体负责保荐工作，
作为保荐人与本所之间的指定联络人。
保荐代表人应当为经中国证监会注册登记并列入保荐代表人名单的自然人。
4.4 保荐人保荐股票、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券上市
（恢复上市除外）时，应当向本所提交上市保荐书、保荐协议、保荐人和相关保荐
— 14 —
代表人已经中国证监会注册登记并列入保荐人和保荐代表人名单的证明文件和授
权委托书，以及与上市保荐工作有关的其他文件。
保荐人推荐股票恢复上市时应当提交的文件及其内容应当符合本规则第十四
章第二节的有关规定。
4.5 上市保荐书应当包括以下内容：
（一） 发行股票、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券的公司概
况；
（二） 申请上市的股票、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券的发
行情况；
（三） 保荐人是否存在可能影响公正履行保荐职责情形的说明；
（四） 保荐人按照有关规定应当承诺的事项；
（五） 对公司持续督导期间的工作安排；
（六） 保荐人和相关保荐代表人的联系地址、电话和其他通讯方式；
（七） 保荐人认为应当说明的其他事项；
（八） 本所要求的其他内容。
上市保荐书应当由保荐人的法定代表人（或者授权代表）和相关保荐代表人签
字，注明日期并加盖保荐人公章。
4.6 保荐人应当督导发行人按照本规则的规定履行信息披露及其他相关义
务，审阅信息披露文件及其他相关文件，并保证向本所提交的与保荐工作相关的文
件真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
保荐人和保荐代表人应当同时督导发行人的董事、监事、高级管理人员、控股
股东和实际控制人遵守本规则的规定，并履行向本所作出的承诺。
4.7 保荐人应当在发行人向本所报送信息披露文件及其他文件之前，或者履
行信息披露义务后五个交易日内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信息
披露文件应当及时督促发行人更正或者补充，并同时向本所报告。
4.8 保荐人履行保荐职责发表的意见应当及时告知发行人，记录于保荐工作
档案。
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发行人应当配合保荐人和保荐代表人的工作。
4.9 保荐人在履行保荐职责期间有充分理由确信发行人可能存在违反本规
则规定的行为的，应当督促发行人作出说明并限期纠正；情节严重的，应当向本所
报告。
保荐人按照有关规定对发行人违法违规事项公开发表声明的，应当于披露前向
本所报告，经本所审核后在指定媒体上公告。本所对上述公告进行形式审核，对其
内容的真实性不承担责任。
4.10 保荐人有充分理由确信中介机构及其签名人员按本规则规定出具的专业
意见可能存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等违法违规情形或者其他不当情
形的，应当及时发表意见；情节严重的，应当向本所报告。
4.11 保荐人和发行人终止保荐协议的，应当自终止之日起五个交易日内向本
所报告，说明原因并由发行人发布公告。
发行人另行聘请保荐人的，应当及时向本所报告并公告。新聘请的保荐人应当
及时向本所提交本规则4.4条规定的有关文件。
4.12 保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在五个交易日内向本所
报告，说明原因并提供更换后的保荐代表人的相关资料。发行人应当在收到通知后
及时披露保荐代表人变更事宜。
4.13 保荐人应当自持续督导工作结束后十个交易日内向本所报送保荐总结报
告书。
4.14 保荐人、相关保荐代表人和保荐工作其他参与人员不得利用从事保荐工
作期间获得的发行人尚未披露的信息进行内幕交易，为自己或者他人谋取利益。
第五章股票和可转换公司债券上市
第一节 首次公开发行的股票上市
5.1.1 发行人首次公开发行股票后申请其股票在本所上市，应当符合下列条
件：
— 16 —
（一）股票已公开发行；
（二）公司股本总额不少于五千万元；
（三）公开发行的股份达到公司股份总数的25%以上；公司股本总额超过四亿
元的，公开发行股份的比例为10%以上；
（四）公司最近三年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
（五）本所要求的其他条件。
5.1.2 发行人向本所申请其首次公开发行的股票上市时，应当按照有关规定编
制上市公告书。
5.1.3 发行人向本所申请其首次公开发行的股票上市，应当提交下列文件：
（一）上市报告书（申请书）；
（二）申请股票上市的董事会和股东大会决议；
（三）公司营业执照复印件；
（四）公司章程；
（五）依法经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的发行人
最近三年的财务会计报告；
（六）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书；
（七）律师事务所出具的法律意见书；
（八）具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告；
（九）发行人全部股票已经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司（以下
简称“结算公司”）托管的证明文件；
（十）董事、监事和高级管理人员持有本公司股份情况报告和《董事（监事、
高级管理人员）声明及承诺书》；
（十一）发行人拟聘任或者已聘任的董事会秘书的有关资料；
（十二）控股股东和实际控制人承诺函；
（十三）公开发行前已发行股份持有人所持股份已在结算公司锁定的证明文
件；
（十四）发行后至上市前按规定新增的财务资料和有关重大事件的说明文件
— 17 —
（如适用）；
（十五）最近一次的招股说明书；
（十六）上市公告书；
（十七）本规则5.1.6条所述承诺函；
（十八）本所要求的其他文件。
5.1.4 发行人及其董事、监事、高级管理人员应当保证向本所提交的上市申请
文件内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
5.1.5 发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起一年内
不得转让。
5.1.6 发行人向本所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际
控制人应当承诺：自发行人股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管
理其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购
其直接或者间接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
发行人应当在上市公告书中公告上述承诺。
自发行人股票上市之日起一年后，出现下列情形之一的，经控股股东或者实际
控制人申请并经本所同意，可以豁免遵守上述承诺：
（一）转让双方存在实际控制关系，或者均受同一控制人所控制；
（二）因上市公司陷入危机或者面临严重财务困难，受让人提出的挽救公司的
重组方案获得该公司股东大会审议通过和有关部门批准，且受让人承诺继续遵守上
述承诺；
（三）本所认定的其他情形。
5.1.7 本所在收到全套上市申请文件后七个交易日内，作出是否同意上市的决
定。出现特殊情况时，本所可以暂缓作出决定。
5.1.8 本所设立上市委员会对上市申请进行审议，作出独立的专业判断并形成
审核意见，本所根据上市委员会意见作出是否同意上市的决定。
本规则 5.1.1条所列第（一）项至第（四）项条件为在本所上市的必备条件，
本所并不保证发行人符合上述条件时，其上市申请一定能够获得本所同意。
— 18 —
5.1.9 首次公开发行的股票上市申请获得本所同意后，发行人应当于其股票上
市前五个交易日内，在指定媒体上披露下列文件：
（一）上市公告书；
（二）公司章程；
（三）申请股票上市的股东大会决议；
（四）法律意见书；
（五）上市保荐书。
上述文件应当置备于公司住所，供公众查阅。
发行人在提出上市申请期间，未经本所同意，不得擅自披露与上市有关的信息。
第二节 上市公司新股和可转换公司债券的发行与上市
5.2.1 上市公司向本所申请办理新股、可转换公司债券或者分离交易的可转换
公司债券发行事宜时，应当提交下列文件：
（一）中国证监会的核准文件；
（二）经中国证监会审核的全部发行申报材料；
（三）发行的预计时间安排；
（四）发行具体实施方案和发行公告；
（五）相关招股意向书或者募集说明书；
（六）本所要求的其他文件。
5.2.2 上市公司应当按照中国证监会有关规定，编制并及时披露涉及新股、可
转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券发行的相关公告。
5.2.3 发行完成后，上市公司可以向本所申请新股、可转换公司债券或者分离
交易的可转换公司债券上市。
5.2.4 上市公司申请可转换公司债券在本所上市，应当符合下列条件：
（一）可转换公司债券的期限为一年以上；
（二）可转换公司债券实际发行额不少于五千万元；
— 19 —
（三）申请可转换公司债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件。
5.2.5 上市公司申请分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证在本
所上市，应当符合下列条件：
（一）公司最近一期末经审计的净资产不低于十五亿元；
（二）分离交易的可转换公司债券中公司债券的期限为一年以上；
（三）分离交易的可转换公司债券中公司债券的实际发行额不少于五千万元；
（四）分离交易的可转换公司债券中的认股权证自上市之日起存续时间不少于
六个月；
（五）申请分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证上市时公司仍符
合法定的分离交易的可转换公司债券发行条件。
5.2.6 上市公司申请新股、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司债券上
市，应当按照有关规定编制上市公告书；申请新股上市的，还应当编制股份变动报
告书。
5.2.7 上市公司向本所申请新股上市时，应当提交下列文件：
（一）上市报告书（申请书）；
（二）保荐协议或者财务顾问协议；
（三）保荐人出具的上市保荐书或者财务顾问报告；
（四）发行完成后经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的
验资报告；
（五）结算公司对新增股份已登记托管的书面确认文件；
（六）董事、监事和高级管理人员持股情况变动的报告（如适用）；
（七）股份变动报告及上市公告书；
（八）本所要求的其他文件。
5.2.8 上市公司向本所申请可转换公司债券上市时，应当提交下列文件：
（一）上市报告书（申请书）；
（二）申请可转换公司债券上市的董事会决议；
（三）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书；
— 20 —
（四）法律意见书；
（五）发行完成后经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的
验资报告；
（六）结算公司对可转换公司债券已登记托管的书面确认文件；
（七）可转换公司债券募集办法（募集说明书）；
（八）公司关于可转换公司债券的实际发行数额的说明；
（九）本所要求的其他文件。
5.2.9 上市公司向本所申请分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权
证上市时，应当提交下列文件：
（一）分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证上市申请书；
（二）申请分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证上市的董事会决
议；
（三）保荐协议和保荐人出具的上市保荐书；
（四）法律意见书；
（五）发行完成后经具有从事证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的
验资报告；
（六）结算公司对分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证已登记托
管的书面确认文件；
（七）分离交易的可转换公司债券中公司债券和认股权证上市公告书；
（八）董事、监事和高级管理人员持有标的证券和权证的情况报告、禁售申请；
（九）分离交易的可转换公司债券募集办法（募集说明书）；
（十）公司关于分离交易的可转换公司债券的实际发行情况说明；
（十一）本所要求的其他文件。
5.2.10 上市公司在本所同意其新股、可转换公司债券或者分离交易的可转换
公司债券上市的申请后，应当在新股、可转换公司债券或者分离交易的可转换公司
债券上市前五个交易日内，在指定媒体上披露下列文件：
（一）上市公告书；
— 21 —
（二）股份变动报告书（适用于新股上市）；
（三）本所要求的其他文件和事项。
第三节 有限售条件的股份上市流通
5.3.1 上市公司向本所申请内部职工股上市时，应当提交下列文件：
（一）上市申请书；
（二）中国证监会关于内部职工股上市时间的批文；
（三）有关内部职工股的持股情况说明及托管证明；
（四）有关公司董事、监事和高级管理人员持股情况说明；
（五）内部职工股上市提示公告；
（六）本所要求的其他文件。
5.3.2 经本所同意后，上市公司应当在内部职工股上市前三个交易日内披露上
市提示公告。上市提示公告应当包括以下内容:
（一）上市日期、本次上市股份数量，董事、监事和高级管理人员持股数；
（二）发行价格；
（三）历次股份变动情况；
（四）持有内部职工股人数。
5.3.3 上市公司向本所申请证券投资基金、法人、战略投资者配售的股份上市
流通时，应当向本所提交下列文件：
（一） 上市流通申请书；
（二） 有关向证券投资基金、法人、战略投资者配售的股份说明；
（三） 上市流通提示性公告；
（四） 本所要求的其他文件。
5.3.4 经本所同意后，上市公司应当在配售的股份上市流通前三个交易日内披
露流通提示性公告。上市流通提示性公告应当包括以下内容：
（一）配售股份的上市流通时间；
— 22 —
（二）配售股份的上市流通数量；
（三）配售股份的发行价格；
（四）公司的历次股份变动情况。
5.3.5 上市公司向本所申请股权分置改革后有限售条件的股份上市流通时，应
当向本所提交下列文件：
（一）上市流通申请书；
（二）有限售条件股份的持有人的持股情况说明及托管情况；
（三）有限售条件股份的持有人的有关限售承诺；
（四）限售条件已解除的证明文件；
（五）有限售条件股份上市流通的提示性公告；
（六）本所要求的其他文件。
5.3.6 经本所同意后，上市公司应当在有限售条件的股份上市流通前三个交易
日内披露提示性公告，上市流通提示性公告包括以下内容：
（一）限售股份的上市流通时间和数量；
（二）有关股东所作出的限售承诺及其履行情况；
（三）本所要求的其他内容。
5.3.7 上市公司向本所申请其他有限售条件的股份上市流通的，参照本章相关
规定办理。
第六章 定期报告
6.1 上市公司应当披露的定期报告包括年度报告、半年度报告和季度报告。
上市公司应当在法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及本规则规定的期
限内，按照中国证监会及本所的有关规定编制并披露定期报告。
6.2 上市公司应当在每个会计年度结束之日起四个月内披露年度报告，应当
在每个会计年度的上半年结束之日起两个月内披露半年度报告，应当在每个会计年
度前三个月、九个月结束后的一个月内披露季度报告。
公司第一季度季度报告的披露时间不得早于公司上一年度的年度报告披露时
— 23 —
间。
公司预计不能在规定期限内披露定期报告的，应当及时向本所报告，并公告不
能按期披露的原因、解决方案及延期披露的最后期限。
6.3 上市公司应当与本所约定定期报告的披露时间，本所根据均衡披露原则
统筹安排各公司定期报告披露顺序。
公司应当按照本所安排的时间办理定期报告披露事宜。因故需变更披露时间
的，应当提前五个交易日向本所提出书面申请，陈述变更理由，并明确变更后的披
露时间，本所视情形决定是否予以调整。本所原则上只接受一次变更申请。
6.4 上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关
定期报告的董事会决议的，应当以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法
形成董事会决议的具体原因和存在的风险。
公司不得披露未经董事会审议通过的定期报告。
6.5 上市公司董事会应当按照中国证监会和本所关于定期报告的有关规定，
组织有关人员安排落实定期报告的编制和披露工作。
公司经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员应当及时编制定期报告提
交董事会审议；公司董事、高级管理人员应当依法对公司定期报告是否真实、准确、
完整签署书面确认意见；公司监事会应当依法对董事会编制的公司定期报告进行审
核并提出书面审核意见。
6.6 上市公司的董事、监事、高级管理人员不得以任何理由拒绝对公司定期
报告签署书面意见影响定期报告的按时披露。
公司董事会不得以任何理由影响公司定期报告的按时披露。
负责公司定期报告审计工作的会计师事务所，不得无故拖延审计工作影响公司
定期报告的按时披露。
6.7 上市公司年度报告中的财务会计报告必须经具有从事证券、期货相关业务
资格的会计师事务所审计。
公司半年度报告中的财务会计报告可以不经审计，但有下列情形之一的，公司
应当审计：
— 24 —
（一） 拟在下半年进行利润分配、公积金转增股本或者弥补亏损的；
（二） 中国证监会或者本所认为应当进行审计的其他情形。
公司季度报告中的财务资料无须审计，但中国证监会或者本所另有规定的除
外。
6.8 上市公司应当在定期报告经董事会审议后及时向本所报送，并提交下列文
件：
（一） 年度报告全文及其摘要、半年度报告全文及其摘要或者季度报告全文及
正文；
（二） 审计报告原件（如适用）；
（三） 董事会和监事会决议及其公告文稿；
（四） 按本所要求制作的载有定期报告和财务数据的电子文件；
（五） 本所要求的其他文件。
6.9 在公司定期报告披露前出现业绩泄漏，或者因业绩传闻导致公司股票及其
衍生品种交易异常波动的，上市公司应当及时披露本报告期相关财务数据（无论是
否已经审计），包括营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产和净资产等。
6.10 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第14号－非标
准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的规定，上市公司的财务会计报告被注册
会计师出具非标准无保留审计意见的，公司在报送定期报告的同时应当向本所提交
下列文件：
（一） 董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议此专项说明的董
事会决议以及决议所依据的材料；
（二） 独立董事对审计意见涉及事项的意见；
（三） 监事会对董事会有关说明的意见和相关的决议；
（四） 负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明；
（五） 中国证监会和本所要求的其他文件。
6.11 负责审计的会计师事务所和注册会计师按本规则6.10条出具的专项说明
应当至少包括以下内容：
— 25 —
（一） 出具非标准无保留审计意见的依据和理由；
（二） 非标准无保留审计意见涉及事项对报告期公司财务状况和经营成果影
响的具体金额，若影响的金额导致公司盈亏性质发生变化的，应当明确说明；
（三） 非标准无保留意见涉及事项是否明显违反会计准则及相关信息披露规
范性规定。
6.12 本规则6.10条所述非标准无保留审计意见涉及事项不属于明显违反会计
准则及相关信息披露规范性规定的，上市公司董事会应当按照《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第14号－非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》的规
定，在相应定期报告中对该审计意见涉及事项作出详细说明。
6.13 本规则6.10条所述非标准无保留审计意见涉及事项属于明显违反会计准
则及相关信息披露规范性规定的，上市公司应当对有关事项进行纠正，重新审计，
并在本所规定的期限内披露纠正后的财务会计报告和有关审计报告。
公司未在本所规定的期限内披露经纠正和调整的财务会计报告和有关审计报
告的，本所报中国证监会调查处理。
公司对上述事项进行纠正和调整期间不计入本所作出有关决定的期限之内。
6.14 上市公司应当认真对待本所对其定期报告的事后审核意见，及时回复本
所的问询，并按要求对定期报告有关内容作出解释和说明。如需披露更正或者补充
公告并修改定期报告的，公司应当在履行相应程序后公告，并在指定网站上披露修
改后的定期报告全文。
6.15 发行可转换公司债券的上市公司按照本章规定所编制的年度报告和半年
度报告还应当包括以下内容：
（一） 转股价格历次调整的情况，经调整后的最新转股价格；
（二） 可转换公司债券发行后累计转股的情况；
（三） 前十名可转换公司债券持有人的名单和持有量；
（四） 担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况；
（五） 公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排；
（六） 中国证监会和本所规定的其他内容。
— 26 —
第七章 临时报告的一般规定
7.1 临时报告是指上市公司按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件、
本规则和本所的其他相关规定发布的除定期报告以外的公告。
临时报告披露内容同时涉及本规则第八章、第九章、第十章和第十一章所述重
大事件的，其披露要求和相关审议程序应当同时符合前述各章的相关规定。
临时报告（监事会公告除外）应当加盖董事会公章并由公司董事会发布。
7.2 上市公司应当及时向本所报送并披露临时报告，临时报告涉及的相关备
查文件应当同时在本所指定网站上披露（如中介机构报告等文件）。
7.3 上市公司应当在临时报告所涉及的重大事件最先触及下列任一时点后及
时履行首次披露义务：
（一） 董事会或者监事会作出决议时；
（二） 签署意向书或者协议（无论是否附加条件或者期限）时；
（三） 公司（含任一董事、监事或者高级管理人员）知悉或者理应知悉重大事
件发生时。
7.4 对上市公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的重大事件正
处于筹划阶段，虽然尚未触及本规则7.3 条规定的时点，但出现下列情形之一的，
公司应当及时披露相关筹划情况和既有事实：
（一） 该事件难以保密；
（二） 该事件已经泄漏或者市场出现有关该事件的传闻；
（三） 公司股票及其衍生品种交易已发生异常波动。
7.5 上市公司按照本规则7.3 条规定首次披露临时报告时，应当按照本规则
规定的披露要求和本所制定的相关格式指引予以公告。在编制公告时若相关事实尚
未发生的，公司应当严格按要求公告既有事实，待相关事实发生后，再按照本规则
和相关格式指引的要求披露完整的公告。
7.6 上市公司按照本规则7.3 条或者7.4 条规定履行首次披露义务后，还应
当按照以下规定持续披露有关重大事件的进展情况：
— 27 —
（一） 董事会、监事会或者股东大会就已披露的重大事件作出决议的，应当及
时披露决议情况；
（二） 公司就已披露的重大事件与有关当事人签署意向书或者协议的，应当及
时披露意向书或者协议的主要内容；
上述意向书或者协议的内容或者履行情况发生重大变更，或者被解除、终止的，
公司应当及时披露变更、解除或者终止的情况和原因；
（三） 已披露的重大事件获得有关部门批准或者被否决的，应当及时披露批准
或者否决情况；
（四） 已披露的重大事件出现逾期付款情形的，应当及时披露逾期付款的原因
和相关付款安排；
（五） 已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或者过户的，应当及时披露有
关交付或者过户事宜；
超过约定交付或者过户期限三个月仍未完成交付或者过户的，应当及时披露未
如期完成的原因、进展情况和预计完成的时间，并在此后每隔三十日公告一次进展
情况，直至完成交付或者过户；
（六） 已披露的重大事件出现可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产
生较大影响的其他进展或者变化的，应当及时披露事件的进展或者变化情况。
7.7 上市公司按照本规则7.3 条或者7.4 条规定报送的临时报告不符合本规
则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在
两个交易日内披露符合要求的公告。
7.8 上市公司控股子公司发生的本规则第九章、第十章和第十一章所述重大
事件，视同上市公司发生的重大事件，适用前述各章的规定。
上市公司参股公司发生本规则第九章、第十一章所述重大事件，或者与上市公
司的关联人发生第十章所述的有关交易，可能对上市公司股票及其衍生品种交易价
格产生较大影响的，公司应当参照前述各章的规定，履行信息披露义务。
— 28 —
第八章董事会、监事会和股东大会决议
第一节 董事会和监事会决议
8.1.1 上市公司召开董事会会议，应当在会议结束后及时将董事会决议（包括
所有提案均被否决的董事会决议）报送本所备案。董事会决议应当经与会董事签字
确认。
本所要求提供董事会会议记录的，公司应当按本所要求提供。
8.1.2 董事会决议涉及须经股东大会表决的事项或者本规则第六章、第九章、
第十章和第十一章所述重大事件的，上市公司应当及时披露；董事会决议涉及本所
认为有必要披露的其他事项的，上市公司也应当及时披露。
8.1.3 董事会决议涉及的本规则第六章、第九章、第十章和第十一章所述重大
事件，需要按照中国证监会有关规定或者本所制定的公告格式指引进行公告的，上
市公司应当分别披露董事会决议公告和相关重大事件公告。
8.1.4 董事会决议公告应当包括以下内容：
(一) 会议通知发出的时间和方式；
(二) 会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部门
规章、规范性文件和公司章程规定的说明；
(三) 委托他人出席和缺席的董事人数和姓名、缺席的理由和受托董事姓名；
(四) 每项议案获得的同意、反对和弃权的票数以及有关董事反对或者弃权的理
由；
(五) 涉及关联交易的，说明应当回避表决的董事姓名、理由和回避情况；
(六) 需要独立董事事前认可或者独立发表意见的，说明事前认可情况或者所发
表的意见；
(七) 审议事项的具体内容和会议形成的决议。
8.1.5 上市公司召开监事会会议，应当在会议结束后及时将监事会决议报送本
所备案，经本所登记后公告。
监事会决议应当经过与会监事签字确认。监事应当保证监事会决议公告的内容
— 29 —
真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
8.1.6 监事会决议公告应当包括以下内容：
（一） 会议召开的时间、地点、方式，以及是否符合有关法律、行政法规、部
门规章、规范性文件和公司章程规定的说明；
（二） 委托他人出席和缺席的监事人数、姓名、缺席的理由和受托监事姓名；
（三） 每项议案获得的同意、反对、弃权票数，以及有关监事反对或者弃权的
理由；
（四） 审议事项的具体内容和会议形成的决议。
第二节 股东大会决议
8.2.1 上市公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十
五日前，以公告方式向股东发出股东大会通知。股东大会通知中应当列明会议召开
的时间、地点、方式以及会议召集人和股权登记日等事项，并充分、完整地披露所
有提案的具体内容。公司还应当同时在本所指定网站上披露有助于股东对拟讨论的
事项作出合理判断所必需的其他资料。
8.2.2 上市公司应当在股东大会结束当日，将股东大会决议公告文稿、股东大
会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。
本所要求提供股东大会会议记录的，上市公司应当按本所要求提供。
8.2.3 上市公司发出股东大会通知后，无正当理由不得延期或者取消股东大
会，通知中列明的提案不得取消。一旦出现延期或者取消的情形，上市公司应当在
原定召开日期的至少二个交易日之前发布通知，说明延期或者取消的具体原因。延
期召开股东大会的，上市公司应当在通知中公布延期后的召开日期。
8.2.4 股东大会召开前股东提出临时提案的，上市公司应当在规定时间内发出
股东大会补充通知，披露提出临时提案的股东姓名或者名称、持股比例和新增提案
的内容。
— 30 —
8.2.5 股东自行召集股东大会的，应当在发出股东大会通知前书面通知上市公
司董事会并将有关文件报送本所备案。
在公告股东大会决议前，召集股东持股比例不得低于公司总股份的10％，召集
股东应当在发出股东大会通知前申请在上述期间锁定其持有的公司股份。
股东大会会议期间发生突发事件导致会议不能正常召开的，上市公司应当立即
向本所报告，说明原因并披露相关情况以及律师出具的专项法律意见书。
8.2.6 股东大会决议公告应当包括以下内容：
（一） 会议召开的时间、地点、方式、召集人和主持人，以及是否符合有关法
律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的说明；
（二） 出席会议的股东（代理人）人数、所持（代理）股份及占上市公司有表
决权总股份的比例。未完成股权分置改革的上市公司还应当披露流通股股东和非流
通股股东分别出席会议情况；
（三） 每项提案的表决方式；
（四） 每项提案的表决结果。对股东提案作出决议的，应当列明提案股东的名
称或者姓名、持股比例和提案内容；涉及关联交易事项的，应当说明关联股东回避
表决情况；未完成股权分置改革的上市公司还应披露流通股股东和非流通股股东分
别对每项提案同意、反对、弃权的股份数，涉及需要流通股股东单独表决的提案，
应当专门作出说明；
发行境内上市外资股或者同时有证券在境外证券交易所上市的公司，还应当说
明股东大会通知情况、内资股股东和外资股股东分别出席会议及表决情况；
（五） 法律意见书的结论性意见，若股东大会出现否决提案的，应当披露法律
意见书全文。
8.2.7 上市公司在股东大会上不得披露、泄漏未公开重大信息。
第九章应披露的交易
9.1 本章所称“交易”包括下列事项：
（一） 购买或者出售资产；
— 31 —
（二） 对外投资（含委托理财、委托贷款、对子公司投资等）；
（三） 提供财务资助；
（四） 提供担保；
（五） 租入或者租出资产；
（六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；
（七） 赠与或者受赠资产；
（八） 债权或者债务重组；
（九） 研究与开发项目的转移；
（十） 签订许可协议；
（十一）本所认定的其他交易。
上述购买、出售的资产不含购买原材料、燃料和动力，以及出售产品、商品等
与日常经营相关的资产，但资产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在内。
9.2 上市公司发生的交易达到下列标准之一的，应当及时披露：
（一） 交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的10%以上，该
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二） 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最
近一个会计年度经审计营业收入的10％以上，且绝对金额超过一千万元；
（三） 交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近
一个会计年度经审计净利润的10％以上，且绝对金额超过一百万元；
（四） 交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资
产的10％以上，且绝对金额超过一千万元；
（五） 交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的10％以
上，且绝对金额超过一百万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
9.3 上市公司发生的交易（上市公司受赠现金资产除外）达到下列标准之一的，
上市公司除应当及时披露外，还应当提交股东大会审议：
（一）交易涉及的资产总额占上市公司最近一期经审计总资产的50%以上，该
— 32 —
交易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（二）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的营业收入占上市公司最近
一个会计年度经审计营业收入的50％以上，且绝对金额超过五千万元；
（三）交易标的(如股权)在最近一个会计年度相关的净利润占上市公司最近一
个会计年度经审计净利润的50％以上，且绝对金额超过五百万元；
（四）交易的成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资
产的50％以上，且绝对金额超过五千万元；
（五）交易产生的利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润的50％以
上，且绝对金额超过五百万元。
上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。
9.4 上市公司与同一交易方同时发生本规则9.1条第（二）项至第（四）项以
外各项中方向相反的两个交易时，应当按照其中单个方向的交易涉及指标中较高者
计算披露标准。
9.5 交易标的为股权，且购买或者出售该股权将导致上市公司合并报表范围发
生变更的，该股权对应公司的全部资产和营业收入视为本规则9.2 条和9.3 条所述
交易涉及的资产总额和与交易标的相关的营业收入。
9.6 上市公司发生的交易仅达到本规则9.3 条第（三）项或者第（五）项标准，
且上市公司最近一个会计年度每股收益的绝对值低于0.05 元的，上市公司可以向
本所申请豁免适用9.3 条提交股东大会审议的规定。
9.7 对于达到本规则9.3 条规定标准的交易，若交易标的为公司股权，上市公
司应当聘请具有从事证券、期货相关业务资格会计师事务所对交易标的最近一年又
一期财务会计报告进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过六个月；若交易标
的为股权以外的其他资产，公司应当聘请具有从事证券、期货相关业务资格资产评
估机构进行评估，评估基准日距协议签署日不得超过一年。
对于未达到9.3 条规定标准的交易，若本所认为有必要的，公司也应当按照前
款规定，聘请相关会计师事务所或者资产评估机构进行审计或者评估。
9.8 上市公司发生本规则9.1 条规定的“购买或者出售资产”交易时，应当
— 33 —
以资产总额和成交金额中的较高者作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二
个月内累计计算，经累计计算达到最近一期经审计总资产30％的，除应当披露并参
照本规则9.7条进行审计或者评估外，还应当提交股东大会审议，并经出席会议的
股东所持表决权的三分之二以上通过。
已按照前款规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
9.9 上市公司对外投资设立有限责任公司或者股份有限公司，应当以协议约定
的全部出资额为标准适用本规则9.2条和9.3条的规定。
9.10 上市公司发生本规则9.1 条规定的“提供财务资助”和“委托理财”等
事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续十二个月内累计
计算，经累计计算达到本规则9.2条或者9.3条标准的，适用9.2条或者9.3条的
规定。
已按照9.2条或者9.3条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
9.11 上市公司发生本规则9.1 条规定的“提供担保”事项时，应当经董事会
审议后及时对外披露。
“提供担保”事项属于下列情形之一的，还应当在董事会审议通过后提交股东
大会审议：
（一）单笔担保额超过上市公司最近一期经审计净资产10％的担保；
（二）上市公司及其控股子公司的对外担保总额，超过上市公司最近一期经审
计净资产50％以后提供的任何担保；
（三）为资产负债率超过70％的担保对象提供的担保；
（四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30％；
（五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的50％且绝对
金额超过五千万元；
（六）对股东、实际控制人及其关联人提供的担保；
（七）本所或者公司章程规定的其他担保情形。
董事会审议担保事项时，应当经出席董事会会议的三分之二以上董事审议同
意。股东大会审议前款第（四）项担保事项时，应当经出席会议的股东所持表决权
— 34 —
的三分之二以上通过。
股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联人提供的担保议案时，该股东或
者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决须经出席股东大会的
其他股东所持表决权的半数以上通过。
9.12 上市公司在十二个月内发生的交易标的相关的同类交易，应当按照累计
计算的原则适用本规则9.2 条或者9.3 条规定。
已按照9.2条或者9.3条规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计计算范围。
9.13 对于已披露的担保事项，上市公司还应当在出现下列情形之一时及时披
露：
（一） 被担保人于债务到期后十五个交易日内未履行还款义务的；
（二） 被担保人出现破产、清算及其他严重影响还款能力情形的。
9.14 上市公司披露交易事项时，应当向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 与交易有关的协议书或者意向书；
（三） 董事会决议、独立董事意见及董事会决议公告文稿（如适用）；
（四） 交易涉及的政府批文（如适用）；
（五） 中介机构出具的专业报告（如适用）；
（六） 本所要求的其他文件。
9.15 上市公司应当根据交易事项的类型，披露下述所有适用其交易的有关内
容：
（一） 交易概述和交易各方是否存在关联关系的说明；对于按照累计计算原则
达到标准的交易，还应当简要介绍各单项交易情况和累计情况；
（二） 交易对方的基本情况；
（三） 交易标的的基本情况，包括标的的名称、账面值、评估值、运营情况、
有关资产是否存在抵押、质押或者其他第三人权利、是否存在涉及有关资产的重大
争议、诉讼或者仲裁事项、是否存在查封、冻结等司法措施；
交易标的为股权的，还应当说明该股权对应的公司的基本情况和最近一年又一
— 35 —
期经审计的资产总额、负债总额、净资产、营业收入和净利润等财务数据；
出售控股子公司股权导致上市公司合并报表范围变更的，还应当说明上市公司
是否存在为该子公司提供担保、委托该子公司理财，以及该子公司占用上市公司资
金等方面的情况；如存在，应当披露前述事项涉及的金额、对上市公司的影响和解
决措施；
（四） 交易协议的主要内容，包括成交金额、支付方式（如现金、股权、资
产置换等）、支付期限或者分期付款的安排、协议的生效条件、生效时间以及有效
期限等；交易协议有任何形式的附加或者保留条款，应当予以特别说明；
交易须经股东大会或者有权部门批准的，还应当说明需履行的合法程序及其进
展情况；
（五） 交易定价依据、支出款项的资金来源；
（六） 交易标的的交付状态、交付和过户时间；
（七） 公司预计从交易中获得的利益（包括潜在利益），以及交易对公司本期
和未来财务状况和经营成果的影响；
（八） 关于交易对方履约能力的分析；
（九） 交易涉及的人员安置、土地租赁、债务重组等情况；
（十） 关于交易完成后可能产生关联交易情况的说明；
（十一）关于交易完成后可能产生同业竞争及相关应对措施的说明；
（十二）中介机构及其意见；
（十三）本所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
9.16 上市公司披露提供担保事项，除适用本规则9.15 条的规定外，还应当披
露截至公告日上市公司及其控股子公司对外担保总额、上市公司对控股子公司提供
担保的总额、上述数额分别占上市公司最近一期经审计净资产的比例。
9.17 上市公司与其合并报表范围内的控股子公司发生的或者上述控股子公司
之间发生的交易，除中国证监会或者本所另有规定外，免于按照本章规定披露和履
行相应程序。
— 36 —
第十章关联交易
第一节 关联交易及关联人
10.1.1 上市公司的关联交易，是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联
人之间发生的转移资源或者义务的事项，包括：
（一） 本规则9.1 条规定的交易事项；
（二） 购买原材料、燃料、动力；
（三） 销售产品、商品；
（四） 提供或者接受劳务；
（五） 委托或者受托销售；
（六） 关联双方共同投资；
（七） 其他通过约定可能造成资源或者义务转移的事项。
10.1.2 上市公司的关联人包括关联法人和关联自然人。
10.1.3 具有下列情形之一的法人或者其他组织，为上市公司的关联法人：
（一） 直接或者间接地控制上市公司的法人或者其他组织；
（二） 由前项所述法人直接或者间接控制的除上市公司及其控股子公司以外
的法人或者其他组织；
（三） 由本规则10.1.5条所列上市公司的关联自然人直接或者间接控制的，或
者担任董事、高级管理人员的，除上市公司及其控股子公司以外的法人或者其他组
织；
（四） 持有上市公司5%以上股份的法人或者其他组织及其一致行动人；
（五） 中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与
上市公司有特殊关系，可能或者已经造成上市公司对其利益倾斜的法人或者其他组
织。
10.1.4 上市公司与本规则 10.1.3 条第（二）项所列法人受同一国有资产管理
机构控制而形成10.1.3 条第（二）项所述情形的，不因此构成关联关系，但该法
人的董事长、总经理或者半数以上的董事属于本规则10.1.5 条第（二）项所列情
— 37 —
形者除外。
10.1.5 具有下列情形之一的自然人，为上市公司的关联自然人：
（一） 直接或者间接持有上市公司5％以上股份的自然人；
（二） 上市公司董事、监事及高级管理人员；
（三） 本规则10.1.3条第（一）项所列法人的董事、监事及高级管理人员；
（四） 本条第（一）项、第（二）项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配
偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满十八周岁的子女及其配偶、配偶
的兄弟姐妹和子女配偶的父母；
（五） 中国证监会、本所或者上市公司根据实质重于形式的原则认定的其他与
上市公司有特殊关系，可能造成上市公司对其利益倾斜的自然人。
10.1.6 具有下列情形之一的法人或者自然人，视同为上市公司的关联人：
（一） 因与上市公司或者其关联人签署协议或者作出安排，在协议或者安排生
效后，或者在未来十二个月内，具有本规则10.1.3 条或者10.1.5 条规定情形之一
的；
（二） 过去十二个月内，曾经具有本规则10.1.3 条或者10.1.5条规定情形之
一的。
10.1.7 上市公司董事、监事、高级管理人员、持股5％以上的股东及其一致行
动人、实际控制人，应当将与其存在关联关系的关联人情况及时告知上市公司。
公司应当及时将上述关联人情况报本所备案。
第二节 关联交易的程序与披露
10.2.1 上市公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得
代理其他董事行使表决权。该董事会会议由过半数的非关联董事出席即可举行，董
事会会议所做决议须经非关联董事过半数通过。出席董事会的非关联董事人数不足
三人的，上市公司应当将该交易提交股东大会审议。
前款所称关联董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：
— 38 —
（一） 交易对方；
（二） 在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人或者其
他组织、该交易对方直接或者间接控制的法人或者其他组织任职；
（三） 拥有交易对方的直接或者间接控制权的；
（四） 交易对方或者其直接或者间接控制人的关系密切的家庭成员（具体范围
参见本规则10.1.5 条第（四）项的规定）；
（五） 交易对方或者其直接或者间接控制人的董事、监事和高级管理人员的关
系密切的家庭成员（具体范围参见本规则10.1.5 条第（四）项的规定）；
（六） 中国证监会、本所或者上市公司认定的因其他原因使其独立的商业判断
可能受到影响的人士。
10.2.2 股东大会审议关联交易事项时，下列股东应当回避表决：
（一） 交易对方；
（二） 拥有交易对方直接或者间接控制权的；
（三） 被交易对方直接或者间接控制的；
（四） 与交易对方受同一法人或者自然人直接或者间接控制的；
（五） 在交易对方任职，或者在能直接或者间接控制该交易对方的法人单位或
者该交易对方直接或者间接控制的法人单位任职的（适用于股东为自然人的）；
（六） 因与交易对方或者其关联人存在尚未履行完毕的股权转让协议或者其
他协议而使其表决权受到限制或者影响的；
（七） 中国证监会或者本所认定的可能造成上市公司对其利益倾斜的法人或
者自然人。
10.2.3 上市公司与关联自然人发生的交易金额在三十万元以上的关联交易，应
当及时披露。
公司不得直接或者通过子公司向董事、监事、高级管理人员提供借款。
10.2.4 上市公司与关联法人发生的交易金额在三百万元以上，且占上市公司最
近一期经审计净资产绝对值0.5％以上的关联交易，应当及时披露。
10.2.5 上市公司与关联人发生的交易（上市公司获赠现金资产和提供担保除
— 39 —
外）金额在三千万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的关
联交易，除应当及时披露外，还应当比照本规则9.7条的规定聘请具有从事证券、
期货相关业务资格的中介机构，对交易标的进行评估或者审计，并将该交易提交股
东大会审议。
本规则 10.2.11条所述与日常经营相关的关联交易所涉及的交易标的，可以不
进行审计或者评估。
10.2.6 上市公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事会审议通
过后提交股东大会审议。
10.2.7 上市公司披露关联交易事项时，应当向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 本规则9.14 条第（二）项至第（五）项所列文件；
（三） 独立董事事前认可该交易的书面文件；
（四） 独立董事意见；
（五） 本所要求提供的其他文件。
10.2.8 上市公司披露的关联交易公告应当包括以下内容：
（一） 交易概述及交易标的的基本情况；
（二） 独立董事的事前认可情况和发表的独立意见；
（三） 董事会表决情况（如适用）；
（四） 交易各方的关联关系说明和关联人基本情况；
（五） 交易的定价政策及定价依据，包括成交价格与交易标的账面值、评估值
以及明确、公允的市场价格之间的关系以及因交易标的特殊而需要说明的与定价有
关的其他特定事项；
若成交价格与账面值、评估值或者市场价格差异较大的，应当说明原因。如交
易有失公允的，还应当披露本次关联交易所产生的利益转移方向；
（六） 交易协议的主要内容，包括交易价格、交易结算方式、关联人在交易中
所占权益的性质和比重，协议生效条件、生效时间、履行期限等；
（七） 交易目的及对上市公司的影响，包括进行此次关联交易的必要性和真实
— 40 —
意图，对本期和未来财务状况和经营成果的影响等；
（八） 当年年初至公告日与该关联人累计已发生的各类关联交易的总金额；
（九） 本规则9.15 条规定的其他内容；
（十） 中国证监会和本所要求的有助于说明交易实质的其他内容。
10.2.9 上市公司发生的关联交易涉及本规则9.1 条规定的“提供财务资助”、
“委托理财”等事项时，应当以发生额作为计算标准，并按交易事项的类型在连续
十二个月内累计计算，经累计计算达到本规则10.2.3 条、10.2.4条和10.2.5 条标
准的，适用10.2.3 条、10.2.4条和10.2.5 条的规定。
已按照10.2.3 条、10.2.4 条或者10.2.5条规定履行相关义务的，不再纳入相
关的累计计算范围。
10.2.10 上市公司在连续十二个月内发生的以下关联交易，应当按照累计计算
的原则适用本规则10.2.3 条、10.2.4条和10.2.5 条规定：
（一）与同一关联人进行的交易；
（二）与不同关联人进行的与同一交易标的相关的交易。
上述同一关联人包括与该关联人受同一主体控制或者相互存在股权控制关系
的其他关联人。
已按照10.2.3条、10.2.4条或者10.2.5条规定履行相关义务的，不再纳入相关
的累计计算范围。
10.2.11 上市公司与关联人进行本规则10.1.1 条第（二）项至第（五）项所列
的与日常经营相关的关联交易事项，应当按照下述规定进行披露并履行相应审议程
序：
（一）对于首次发生的日常关联交易，公司应当与关联人订立书面协议并及时
披露，根据协议涉及的交易金额分别适用本规则10.2.3条、10.2.4 条或者10.2.5
条的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，应当提交股东
大会审议。
（二）已经公司董事会或者股东大会审议通过且正在执行的日常关联交易协
议，如果执行过程中主要条款未发生重大变化的，公司应当在定期报告中按要求披
— 41 —
露相关协议的实际履行情况，并说明是否符合协议的规定；如果协议在执行过程中
主要条款发生重大变化或者协议期满需要续签的，公司应当将新修订或者续签的日
常关联交易协议，根据协议涉及的交易金额分别适用10.2.3 条、10.2.4 条或者
10.2.5 条的规定提交董事会或者股东大会审议；协议没有具体交易金额的，应当提
交股东大会审议。
（三）对于每年发生的数量众多的日常关联交易，因需要经常订立新的日常关
联交易协议而难以按照本条第（一）项规定将每份协议提交董事会或者股东大会审
议的，公司可以在披露上一年度报告之前，对本公司当年度将发生的日常关联交易
总金额进行合理预计，根据预计金额分别适用10.2.3 条、10.2.4 条或者10.2.5 条
的规定提交董事会或者股东大会审议并披露；对于预计范围内的日常关联交易，公
司应当在年度报告和半年度报告中予以披露。如果在实际执行中日常关联交易金额
超过预计总金额的，公司应当根据超出金额分别适用10.2.3 条、10.2.4 条或者
10.2.5 条的规定重新提交董事会或者股东大会审议并披露。
10.2.12 日常关联交易协议至少应当包括交易价格、定价原则和依据、交易总
量或者其确定方法、付款方式等主要条款。
协议未确定具体交易价格而仅说明参考市场价格的，公司在按照本规则
10.2.11 条规定履行披露义务时，应当同时披露实际交易价格、市场价格及其确定
方法、两种价格存在差异的原因。
10.2.13 上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过三年的，应当每
三年根据本节规定重新履行审议程序及披露义务。
10.2.14 上市公司因公开招标、公开拍卖等行为导致公司与关联人的关联交易
时，公司可以向本所申请豁免按照本章规定履行相关义务。
10.2.15 上市公司与关联人达成以下关联交易时，可以免予按照本章规定履行
相关义务：
（一） 一方以现金方式认购另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债券、
可转换公司债券或者其他衍生品种；
（二） 一方作为承销团成员承销另一方公开发行的股票、公司债券或者企业债
— 42 —
券、可转换公司债券或者其他衍生品种；
（三） 一方依据另一方股东大会决议领取股息、红利或者报酬；
（四） 本所认定的其他情况。
第十一章其他重大事件
第一节 重大诉讼和仲裁
11.1.1 上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项涉及金额占公司最近一期经审计净
资产绝对值10％以上，且绝对金额超过一千万元的，应当及时披露。
未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，董事会基于案件特
殊性认为可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响，或者本所认为有必
要的，以及涉及公司股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼的，公
司也应当及时披露。
11.1.2 上市公司发生的重大诉讼、仲裁事项应当采取连续十二个月累计计算的
原则，经累计计算达到本规则11.1.1 条标准的，适用11.1.1 条规定。
已按照11.1.1 条规定履行相关义务的，不再纳入累计计算范围。
11.1.3 上市公司披露重大诉讼、仲裁事项时应当向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 起诉书或者仲裁申请书、受理（应诉）通知书；
（三） 裁定书、判决书或者裁决书；
（四） 本所要求的其他材料。
11.1.4 上市公司关于重大诉讼、仲裁事项的公告应当包括以下内容：
（一）案件受理情况和基本案情；
（二）案件对公司本期利润或者期后利润的影响；
（三）公司及控股子公司是否还存在尚未披露的其他诉讼、仲裁事项；
（四）本所要求的其他内容。
11.1.5 上市公司应当及时披露重大诉讼、仲裁事项的重大进展情况及其对公司
— 43 —
的影响，包括但不限于诉讼案件的一审和二审判决结果、仲裁裁决结果以及判决、
裁决执行情况等。
第二节 变更募集资金投资项目
11.2.1 上市公司拟变更募集资金投资项目的，应当自董事会审议后及时披露，
并提交股东大会审议。
11.2.2 上市公司变更募集资金投资项目，应当向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 董事会决议和决议公告文稿；
（三） 独立董事对变更募集资金投资项目的意见；
（四） 监事会对变更募集资金投资项目的意见；
（五） 保荐人对变更募集资金投资项目的意见（如适用）；
（六） 关于变更募集资金投资项目的说明；
（七） 新项目的合作意向书或者协议；
（八） 新项目立项机关的批文；
（九） 新项目的可行性研究报告；
（十） 相关中介机构报告；
（十一）终止原项目的协议；
（十二）本所要求的其他文件。
公司应当根据新项目的具体情况，向本所提供上述第（六）项至第（十一）项
所述全部或者部分文件。
11.2.3 上市公司变更募集资金投资项目，应当披露以下内容：
（一） 原项目基本情况及变更的具体原因；
（二） 新项目的基本情况、市场前景和风险提示；
（三） 新项目已经取得或者尚待有关部门审批的说明（如适用）；
（四） 有关变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；
— 44 —
（五）本所要求的其他内容。
新项目涉及购买资产、对外投资的，还应当比照本规则的相关规定进行披露。
第三节 业绩预告、业绩快报和盈利预测
11.3.1 上市公司预计全年度、半年度、前三季度经营业绩将出现下列情形之一
的，应当及时进行业绩预告：
（一）净利润为负值；
（二）净利润与上年同期相比上升或者下降50％以上；
（三）实现扭亏为盈。
11.3.2 以下比较基数较小的上市公司出现本规则11.3.1 条第（二）项情形的，
经本所同意可以豁免进行业绩预告：
（一）上一年年度每股收益绝对值低于或者等于0.05 元；
（二）上一年半年度每股收益绝对值低于或者等于0.03 元；
（三）上一年前三季度每股收益绝对值低于或者等于0.04 元。
11.3.3 上市公司应当合理、谨慎、客观、准确地披露业绩预告。公司披露业
绩预告后，又预计本期业绩与已披露的业绩预告差异较大的，应当按本所的相关规
定及时披露业绩预告修正公告。
11.3.4 上市公司披露业绩预告或者业绩预告修正公告时，应当向本所提交下
列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 董事会的有关说明；
（三） 注册会计师对公司作出业绩预告或者修正其业绩预告的依据及过程是
否适当和审慎的意见（如适用）；
（四）本所要求的其他文件。
11.3.5 上市公司披露的业绩预告修正公告应当包括以下内容：
（一） 预计的本期业绩；
— 45 —
（二） 预计的本期业绩与已披露的业绩预告存在的差异及造成差异的原因；
（三） 董事会的致歉说明；
（四） 董事会对公司内部责任人的认定情况（如适用）；
（五） 关于公司股票交易可能被实行或者撤销风险警示，或者股票可能被暂停
上市、恢复上市或者终止上市的说明（如适用）。
若业绩预告修正经过注册会计师预审计的，还应当说明公司与注册会计师在业
绩预告方面是否存在分歧及分歧所在。
11.3.6 上市公司可以在定期报告披露前发布业绩快报，业绩快报应当披露上
市公司本期及上年同期营业收入、营业利润、利润总额、净利润、总资产、净资产、
每股收益、每股净资产和净资产收益率等数据和指标。上市公司披露业绩快报时，
应当向本所提交下列文件：
（一）公告文稿；
（二）经公司现任法定代表人、主管会计工作的负责人、总会计师（如有）、
会计机构负责人（会计主管人员）签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；
（三）本所要求的其他文件。
11.3.7 上市公司应当确保业绩快报中的财务数据和指标与相关定期报告的实
际数据和指标不存在重大差异。若有关财务数据和指标的差异幅度达到20％以上
的，上市公司应当在披露相关定期报告的同时，以董事会公告的形式进行致歉，并
说明差异内容及其原因、对公司内部责任人的认定情况等。
11.3.8 上市公司预计本期业绩与已披露的盈利预测有重大差异的，应当及时
披露盈利预测修正公告，并向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 董事会的有关说明；
（三） 董事会关于确认修正盈利预测的依据及过程是否适当和审慎的函件；
（四） 注册会计师关于实际情况与盈利预测存在差异的专项说明；
（五） 本所要求的其他文件。
11.3.9 上市公司披露的盈利预测修正公告应当包括以下内容：
— 46 —
（一） 预计的本期业绩；
（二） 预计的本期业绩与已披露的盈利预测存在的差异及造成差异的原因；
（三） 关于公司股票交易可能被实行或者撤销风险警示，或者股票可能被暂停
上市、恢复上市或者终止上市的说明（如适用）。
第四节 利润分配和资本公积金转增股本
11.4.1 上市公司应当在董事会审议通过利润分配或者资本公积金转增股本方
案（以下简称“方案”）后，及时披露方案的具体内容。
11.4.2 上市公司在实施方案前，应当向本所提交下列文件：
（一） 方案实施公告；
（二） 相关股东大会决议；
（三） 结算公司有关确认方案具体实施时间的文件；
（四） 本所要求的其他文件。
11.4.3 上市公司应当于实施方案的股权登记日前三至五个交易日内披露方案
实施公告。
11.4.4 方案实施公告应当包括以下内容：
（一） 通过方案的股东大会届次和日期；
（二） 派发现金股利、股份股利、资本公积金转增股本的比例（以每十股表述）、
股本基数（按实施前实际股本计算）以及是否含税和扣税情况等；
（三） 股权登记日、除权日、新增股份（未完成股权分置改革的公司为“新增
可流通股份”）上市日；
（四） 方案实施办法；
（五） 股本变动结构表（按变动前总股本、本次派发红股数、本次转增股本数、
变动后总股本、占总股本比例等项目列示）；
（六） 派发股利、资本公积金转增股本后，需要调整的衍生品种行权（转股）
价、行权（转股）比例、承诺的最低减持价情况等（如适用）；
— 47 —
（七） 派发股份股利、资本公积金转增股本后，按新股本摊薄计算的上年度每
股收益或者本年度半年每股收益；
（八） 有关咨询办法。
11.4.5 上市公司应当在股东大会审议通过方案后两个月内，完成利润分配及公
积金转增股本事宜。
第五节 股票交易异常波动和澄清
11.5.1 股票交易被中国证监会或者本所根据有关规定认定为异常波动的，上市
公司应当于次一交易日披露股票交易异常波动公告。在特殊情况下，本所可以安排
公司在非交易日公告。
股票交易异常波动的计算从公告之日起重新开始。公告日为非交易日的，从次
一交易日起重新开始计算。
11.5.2 上市公司披露股票交易异常波动公告时，应当向本所提交下列文件：
（一） 公告文稿；
（二） 董事会的分析说明；
（三） 函询控股股东及其实际控制人的相关文件（如有）；
（四） 有助于说明问题实质的其他文件。
11.5.3 上市公司披露的股票交易异常波动公告应当包括以下内容：
（一）股票交易异常波动情况的说明；
（二）对重要问题的关注、核实情况说明；
（三）是否存在应披露而未披露信息的声明；
（四）是否存在违反公平信息披露情形的说明；
（五）本所要求的其他内容。
11.5.4 公共媒体传播的消息（以下简称“传闻”）可能或者已经对公司股票及其
衍生品种交易价格产生较大影响的，上市公司应当及时向本所提供传闻传播的证
据，并发布澄清公告。
— 48 —
11.5.5 上市公司披露的澄清公告应当包括以下内容：
（一） 传闻内容及其来源；
（二） 传闻所涉及事项的真实情况；
（三） 有助于说明问题实质的其他内容。
第六节回购股份
11.6.1 本节适用于上市公司为减少注册资本而进行的回购，因实施股权激励
方案等而进行的回购，依据中国证监会和本所的其他相关规定执行。
11.6.2 上市公司应当在董事会审议通过回购股份相关事项后，及时披露董事
会决议、回购股份预案，并发布召开股东大会的通知。
回购股份预案至少应当包括以下内容:
（一）回购股份的目的；
（二）回购股份的方式；
（三）回购股份的价格或者价格区间、定价原则；
（四）拟回购股份的种类、数量及占总股本的比例；
（五）拟用于回购的资金总额及资金来源；
（六）回购股份的期限；
（七）预计回购后公司股权结构的变动情况；
（八）管理层关于本次回购股份对公司经营、财务及未来发展影响的分析。
11.6.3 上市公司应当聘请独立财务顾问就回购股份事宜进行尽职调查,出具
独立财务顾问报告，并在股东大会召开五日前予以公告。
11.6.4 上市公司应当在回购股份股东大会召开三日前,公告回购股份董事会
决议的前一个交易日及股东大会的股权登记日登记在册的前十名股东（未完成股权
分置改革的上市公司为前十名社会公众股股东）的名称及持股数量、比例数据等。
11.6.5 上市公司股东大会对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表
决权的三分之二以上通过。
— 49 —
公司在股东大会作出回购股份决议后，应当在十日内通知债权人，并于三十日
内在报纸上公告。
11.6.6 采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异
议函后的五个交易日内公告回购报告书和法律意见书；采用要约方式回购股份的,
上市公司应当在收到无异议函后的两个交易日内予以公告，并在实施回购方案前公
告回购报告书和法律意见书。回购报告书应包括如下内容：
（一）本规则 11.6.2 条规定的回购股份预案应当包括的内容；
（二）公司董事、监事、高级管理人员在股东大会回购决议公告前六个月是否
存在买卖公司股票的行为，是否存在单独或者与他人联合进行内幕交易及市场操纵
的说明；
（三）独立财务顾问就本次回购股份出具的结论性意见；
（四）律师事务所就本次回购股份出具的结论性意见；
（五）其他应说明的事项。以要约方式回购股份的，还应当对股东预受及撤回
预受要约的方式和程序、股东委托办理要约回购中相关股份预受、撤回、结算、过
户登记等事宜的证券公司名称及其通讯方式等事项作出说明。
11.6.7 上市公司距回购期届满三个月时仍未实施回购方案的,董事会应当就
未能实施回购的原因予以公告。
11.6.8 以集中竞价交易方式回购股份的，在回购股份期间，上市公司应当在
每个月的前三个交易日内，公告截至上月末的回购进展情况，包括已回购股份总额、
购买的最高价和最低价、支付的总金额；上市公司通过集中竞价交易方式回购股份
占上市公司总股本的比例每增加1%的，应当自该事实发生之日起两个交易日内予以
公告；回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当在股份变动报告中披
露已回购股份总额、购买的最高价和最低价、支付的总金额。
11.6.9 回购期届满或者回购方案已实施完毕的，上市公司应当停止回购行为，
撤销回购专用账户，在两日内公告公司股份变动报告。
— 50 —
第七节可转换公司债券涉及的重大事项
11.7.1 发行可转换公司债券的上市公司出现下列情形之一时，应当及时向本
所报告并披露：
因发行新股、送股、分立及其他原因引起股份变动，需要调整转股价格，或者
依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正转股价格的；
可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司
已发行股份总额的10%的；
公司信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；
可转换公司债券担保人发生重大资产变动、重大诉讼，或者涉及合并、分立等
情况的；
未转换的可转换公司债券数量少于三千万元的；
有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或者公司的信用进行评级，并
已出具信用评级结果的；
可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事件；
中国证监会和本所规定的其他情形。
11.7.2 投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到发行总量的20%时,
应当在事实发生之日起两个交易日内向本所报告,并通知上市公司予以公告。
持有上市公司已发行的可转换公司债券20%及以上的投资者，其所持上市公司
已发行的可转换公司债券比例每增加或者减少10%时,应当在事实发生之日起两个
交易日内依照前款规定履行报告和公告义务。
11.7.3 上市公司应当在可转换公司债券约定的付息日前三至五个交易日内披
露付息公告，在可转换公司债券期满前三至五个交易日内披露本息兑付公告。
11.7.4 上市公司应当在可转换公司债券开始转股前三个交易日内披露实施转
股的公告。
11.7.5 上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的五个交易
日内至少发布三次赎回公告。赎回公告应当载明赎回的程序、价格、付款方法、时
— 51 —
间等内容。
赎回期结束，公司应当公告赎回结果及影响。
11.7.6 在可以行使回售权的年份内，上市公司应当在每年首次满足回售条件
后的五个交易日内至少发布三次回售公告。回售公告应当载明回售的程序、价格、
付款方法、时间等内容。
回售期结束后，公司应当公告回售结果及影响。
11.7.7 经股东大会批准变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会
通过后二十个交易日内赋予可转换公司债券持有人一次回售的权利，有关回售公告
至少发布三次，其中，在回售实施前、股东大会决议公告后五个交易日内至少发布
一次，在回售实施期间至少发布一次，余下一次回售公告发布的时间视需要而定。
11.7.8 上市公司在可转换公司债券转换期结束的二十个交易日前应当至少发
布三次提示公告，提醒投资者有关在可转换公司债券转换期结束前的十个交易日停
止交易的事项。
公司出现可转换公司债券按规定须停止交易的其他情形时，应当在获悉有关情
形后及时披露其可转换公司债券将停止交易的公告。
11.7.9 上市公司应当在每一季度结束后及时披露因可转换公司债券转换为股
份所引起的股份变动情况。
第八节收购及相关股份权益变动
11.8.1 在一个上市公司中拥有权益的股份达到该公司已发行股份的5%以上的
股东及其实际控制人，其拥有权益的股份变动涉及《证券法》、《上市公司收购管理
办法》规定的收购或者股份权益变动情形的，该股东、实际控制人及其他相关信息
披露义务人应当按照《证券法》、《上市公司收购管理办法》等的规定履行报告和公
告义务，并及时通知公司发布提示性公告。
公司应当在知悉上述收购或者股份权益变动时，及时对外发布公告。
11.8.2 上市公司控股股东以协议方式向收购人转让其所持股份时，控股股东
— 52 —
及其关联人如存在未清偿对公司的负债、未解除公司为其提供的担保及其他损害公
司利益情形的，公司董事会应当如实对外披露相关情况并提出解决措施。
11.8.3 上市公司涉及被要约收购的，应当在收购人公告《要约收购报告书》
后的二十日内披露《被收购公司董事会报告书》和独立财务顾问出具的专业意见。
收购人对要约收购条件作出重大修改的，被收购上市公司董事会应当在三个交
易日内披露董事会和独立财务顾问的补充意见。
11.8.4 上市公司董事、监事、高级管理人员、员工或者其所控制或者委托的
法人、其他组织拟对上市公司进行收购或者取得控制权的，上市公司应当披露由非
关联董事表决作出的董事会决议、非关联股东表决作出的股东大会决议以及独立董
事和独立财务顾问的意见。
11.8.5 因上市公司减少股本，导致投资者及其一致行动人在该公司中拥有权
益的股份达到该公司已发行股份的5%或者变动幅度达到该公司已发行股份的5%的，
公司应当自完成减少股本的变更登记之日起两个交易日内就因此导致的公司股东
权益的股份变动情况作出公告。
11.8.6 上市公司受股东委托代为披露相关股份变动过户手续事宜的,应当在
获悉相关股份变动过户手续完成后及时对外公告。
11.8.7 上市公司收购及相关股份权益变动活动中的信息披露义务人在依法披
露前,如相关信息已在媒体上传播或者公司股票及其衍生品种交易出现异常的,公
司董事会应当立即问询有关当事人并对外公告。
11.8.8 上市公司股东、实际控制人未履行报告和公告义务的，公司董事会应
当自知悉之日起作出报告和公告，并督促相关股东、实际控制人履行报告和公告义
务。
11.8.9 上市公司股东、实际控制人未履行报告和公告义务，拒不履行相关配
合义务，或者实际控制人存在不得收购上市公司的情形的，公司董事会应当拒绝接
受被实际控制人支配的股东向董事会提交的提案或者临时提案，并及时报告本所及
有关监管部门。
11.8.10 上市公司涉及其他上市公司的收购或者股份权益变动活动的，应当按
— 53 —
照《证券法》、《上市公司收购管理办法》等的规定履行报告、公告义务。
第九节股权激励
11.9.1 实行股权激励计划的上市公司，应当严格遵守中国证监会和本所关于
股权激励的相关规定，履行必要的审议程序和报告、公告义务。
11.9.2 上市公司应当在董事会审议通过股权激励计划后，及时按本所的要求
提交材料，并对外发布股权激励计划公告。
董事会审议股权激励计划时，本次激励计划中成为激励对象的关联董事应当回
避表决。
11.9.3 上市公司应当在刊登股权激励计划公告的同时，在本所指定网站详细
披露激励对象姓名、拟授予限制性股票或者股票期权的数量、占股权激励计划拟授
予总量的比例等情况。
激励对象或者拟授予的权益数量发生变化的，公司应当自董事会审议通过相关
议案后两个交易日内在本所指定网站更新相应资料。
11.9.4 上市公司在披露股权激励计划方案后，应当按照有关规定及时报中国
证监会备案，并同时抄报公司所在地证监局。
中国证监会对上市公司股权激励计划备案无异议后，公司应当及时对外公告，
发布召开股东大会的通知。
11.9.5 上市公司召开股东大会审议股权激励计划的，除现场会议外，还应当
向股东提供网络形式的投票平台。
公司应当在股东大会审议股权激励计划后，及时向本所报送相关材料并对外公
告。
11.9.6 上市公司应当在股权激励计划授予条件成就后，及时召开董事会审议
相关授予事项，并按本规则和本所关于股权激励的相关规定披露董事会对授予条件
是否成就等事项的审议结果及授予安排情况。
11.9.7 上市公司应当按规定及时办理限制性股票或者股票期权的授予登记。
— 54 —
公司应当在完成限制性股票或者股票期权的授予登记后，及时披露限制性股票
或者股票期权授予完成情况。
因上市公司权益分派等原因导致限制性股票、股票期权相关参数发生变化的，
公司应当按照权益分配或者股权激励计划中约定的调整公式对相关数据进行调整，
并及时披露调整情况。
11.9.8 上市公司应当在股权激励计划设定的限制性股票解除限售、股票期权
行权条件得到满足后，及时召开董事会审议相关实施方案，并按本规则和本所关于
股权激励的相关规定，披露董事会对限制性股票解除限售或者股票期权行权条件是
否成就等事项的审议结果及具体实施安排。
11.9.9 上市公司应当按规定及时办理股权激励获授股份解除限售、股票期权行
权的相关登记手续，并及时披露获授股份解除限售公告或者股票期权行权公告。
第十节破产
11.10.1 上市公司应当在董事会作出向法院申请重整、和解或者破产清算的决
定时，或者知悉债权人向法院申请公司重整或者破产清算时，及时向本所报告并披
露下列事项：
（一）公司作出申请决定的具体原因、正式递交申请的时间（适用于公司主动
申请情形）；
（二）申请人的基本情况、申请目的、申请的事实和理由（适用于债权人申请
情形）；
（三）申请重整、和解或者破产清算对公司的影响说明及风险提示；
（四）其他需要说明的情况。
11.10.2 上市公司应当及时向本所报告并披露法院受理重整、和解或者破产清
算申请的相关进展情况，包括：
（一）法院受理重整、和解或者破产清算申请前，申请人请求撤回申请；
（二）法院作出受理或者不予受理重整、和解或者破产清算申请的裁定；
— 55 —
（三）本所要求披露的其他事项。
11.10.3 法院受理重整、和解或者破产清算申请的，上市公司应当及时向本所
报告并披露下列内容：
（一）申请人名称（适用于债权人申请情形）；
（二）法院作出受理重整、和解或者破产清算申请裁定的时间及裁定的主要内
容；
（三）法院指定的管理人的基本情况（包括管理人名称、负责人、成员、职责、
处理事务的地址和联系方式等）；
（四）负责公司进入破产程序后信息披露事务的责任人情况（包括责任主体名
称、成员、联系方式等）；
（五）本所要求披露的其他事项。
公司应当同时在公告中充分揭示其股票及其衍生品种可能被终止上市的风险。
公司股票及其衍生品种应当按照本规则第十三章的有关规定停牌、复牌和实行
风险警示。
11.10.4 在法院受理破产清算申请后、宣告上市公司破产前，上市公司应当就
所涉事项及时披露以下情况：
（一）公司或者出资额占公司注册资本十分之一以上的出资人向法院提出重整
申请及申请时间、申请理由等情况；
（二）公司向法院提出和解申请及申请时间、申请理由等情况；
（三）法院作出同意或者不同意公司重整或者和解申请的裁定、裁定时间及裁
定的主要内容；
（四）债权人会议计划召开情况；
（五）法院经审查发现公司不符合《中华人民共和国企业破产法》（以下简称
“《企业破产法》”）规定情形而作出驳回公司破产申请裁定、裁定时间、裁定的
主要内容以及相关申请人是否上诉的情况说明；
（六）本所要求披露的其他事项。
11.10.5 在重整期间，上市公司应当就所涉事项及时披露如下内容：
— 56 —
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）重整计划草案的制定情况（包括向法院和债权人会议提交重整计划草案
的时间、重整计划草案的主要内容等）；
（三）重整计划草案的表决通过和法院批准情况；
（四）法院强制批准重整计划草案情况；
（五）与重整有关的行政许可批准情况；
（六）法院裁定终止重整程序的原因及时间；
（七）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
（八）本所要求披露的其他事项。
重整期间公司股票及其衍生品种应当按照本规则第十三章的有关规定停牌、复
牌和实行风险警示。
11.10.6 被法院裁定和解的上市公司，应当及时就所涉事项披露如下内容：
（一）债权申报情况（至少在法定申报债权期限内每月末披露一次）；
（二）公司向法院提交和解协议草案的时间及草案主要内容；
（三）和解协议草案的表决通过和法院认可情况；
（四）与和解有关的行政许可批准情况；
（五）法院裁定终止和解程序的原因及时间；
（六）法院裁定宣告公司破产的原因及时间；
（七）本所要求披露的其他事项。
11.10.7 在重整计划、和解协议执行期间，上市公司应当及时就所涉事项披露
以下情况：
（一）重整计划、和解协议执行的重大进展情况；
（二）因公司不能执行或者不执行重整计划或者和解协议，法院经管理人、利
害关系人或者债权人请求，裁定宣告公司破产的有关情况；
（三）本所要求披露的其他事项。
11.10.8 上市公司披露上述重整、和解或者破产清算事项时，应当按照披露事
项所涉情形向本所提交下列文件：
— 57 —
（一）公告文稿；
（二）管理人说明文件；
（三）法院出具的法律文书：
（四）重整计划、和解协议草案；
（五）重整计划、和解协议草案涉及的有关部门审批文件；
（六）重整计划、和解协议草案涉及的协议书或者意向书；
（七）董事会决议；
（八）股东大会决议；
（九）债权人会议决议；
（十）职代会决议；
（十一）律师事务所出具的专门意见；
（十二）会计师事务所、资产评估机构等中介机构出具的文件；
（十三）本所要求的其他文件。
11.10.9 进入破产程序的上市公司，除应当及时披露上述信息外，还应当按照
本规则和本所的其他有关规定，及时向本所报送并对外披露定期报告和临时报告。
11.10.10 上市公司采取管理人管理运作模式的，管理人及其成员应当按照《证
券法》以及最高人民法院、中国证监会和本所的相关规定，真实、准确、完整、及
时地履行信息披露义务，并确保对公司所有债权人和股东公平地披露信息。
公司披露的定期报告应当由管理人的成员签署书面确认意见，公司披露的临时
报告应当由管理人发布并加盖管理人公章。
11.10.11 上市公司采取管理人监督运作模式的，公司董事会、监事会和高级
管理人员应当继续按照本规则和本所其他有关规定履行信息披露义务。
管理人应当及时将涉及信息披露的所有事项告知公司董事会，并督促公司董
事、监事和高级管理人员勤勉尽责地履行信息披露义务。
11.10.12 进入重整、和解程序的上市公司，其重整计划、和解协议涉及增加
或者减少公司注册资本、发行公司债券、公司合并、公司分立、收购本公司股份等
事项的，应当按相关规定履行必要的表决和审批程序，并按照本规则和本所其他有
— 58 —
关规定履行信息披露义务。
第十一节其他
11.11.1 上市公司和相关信息披露义务人应当严格遵守承诺事项。公司应当及
时将公司承诺事项和相关信息披露义务人承诺事项单独摘出报送本所备案，同时在
本所指定网站上单独披露。
公司应当在定期报告中专项披露上述承诺事项的履行情况。如出现公司或者相
关信息披露义务人不能履行承诺的情形，公司应当及时披露具体原因和董事会拟采
取的措施。
11.11.2 上市公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、持有
上市公司首次公开发行股票前已发行股份的股东、重组方及其一致行动人、上市公
司购买资产对应经营实体的股份或者股权持有人，以及其他持有法律、行政法规、
部门规章、规范性文件和本所规定的限售股的股东或者其他自愿承诺股份限售的股
东，应当遵守其在公开募集及上市文件、信息披露文件或者其他文件中作出的公开
承诺：如上市公司因首次公开发行股票、发行新股、构成借壳上市的重大资产重组
的申请或者相关披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏被证监会立案稽
查的，暂停转让其拥有权益的公司股份。
11.11.3 上市公司出现下列使公司面临重大风险情形之一的，应当及时向本所
报告并披露：
（一）发生重大亏损或者遭受重大损失；
（二）发生重大债务、未清偿到期重大债务或者重大债权到期未获清偿；
（三）可能依法承担的重大违约责任或者大额赔偿责任；
（四）计提大额资产减值准备；
（五）公司决定解散或者被依法强制解散；
（六）公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
（七）主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取足
— 59 —
额坏账准备；
（八） 主要资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押；
（九） 主要或者全部业务陷入停顿；
（十） 公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或者受到重大行政、刑事处罚；
（十一）公司董事、监事、高级管理人员因涉嫌违法违规被有权机关调查或者
采取强制措施而无法履行职责，或者因身体、工作安排等其他原因无法正常履行职
责达到或者预计达到三个月以上；
（十二）本所或者公司认定的其他重大风险情况。
上述事项涉及具体金额的，应当比照适用本规则9.2条的规定。
上市公司出现前款第（十）项情形，且因涉嫌欺诈发行或涉嫌重大信息披露违
法被中国证监会立案稽查的，公司应当每月披露一次风险提示公告，说明立案稽查
的情况进展及公司股票可能被暂停上市的风险。本所或公司董事会认为有必要的，
可以增加风险提示公告的披露次数，并视情况对公司股票及其衍生品种的停牌与复
牌作出相应安排。
11.11.4 上市公司出现下列情形之一的，应当及时向本所报告并披露：
（一） 变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、办公地址
和联系电话等，其中公司章程发生变更的，还应当将新的公司章程在本所指定网站
上披露；
（二） 经营方针和经营范围发生重大变化；
（三） 变更会计政策、会计估计；
（四） 董事会通过发行新股或者其他再融资方案；
（五） 中国证监会发行审核委员会（含上市公司并购重组审核委员会）对公司
发行新股或者其他再融资申请、重大资产重组事项提出相应的审核意见；
（六） 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人持股情况或者控制公司的
情况发生或者拟发生较大变化；
（七） 公司董事长、经理、董事（含独立董事），或者三分之一以上的监事提
出辞职或者发生变动；
— 60 —
（八） 生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、
原材料采购、销售方式等发生重大变化）；
（九） 订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重大影
响；
（十） 新颁布的法律、行政法规、部门规章、规范性文件、政策可能对公司经
营产生重大影响；
（十一）聘任、解聘为公司审计的会计师事务所；
（十二）法院裁定禁止控股股东转让其所持股份；
（十三）任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定
信托或者被依法限制表决权；
（十四）获得大额政府补贴等额外收益或者发生可能对上市公司的资产、负
债、权益或者经营成果产生重大影响的其他事项；
（十五）本所或者公司认定的其他情形。
11.11.5 上市公司因前期已公开披露的财务会计报告存在差错或者虚假记载
被责令改正，或者经董事会决定改正的，应当在被责令改正或者董事会作出相应决
定时，及时予以披露，并按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第19 号――财务信息的更正及相关披露》等有关规定的要求，办理财务信息的更
正及相关披露事宜。
11.11.6 上市公司涉及股份变动的减资（回购除外）、合并、分立方案，应当
在获得中国证监会批准后，及时报告本所并公告。
11.11.7 上市公司减资、合并、分立方案实施过程中涉及信息披露和股份变更
登记等事项的，应当按中国证监会和本所的有关规定办理。
第十二章停牌和复牌
12.1 上市公司发生本章规定的停牌事项，应当向本所申请对其股票及其衍生
品种停牌与复牌。
本章未有明确规定的，公司可以以本所认为合理的理由向本所申请对其股票及
— 61 —
其衍生品种停牌与复牌，本所视情况决定公司股票及其衍生品种的停牌与复牌事
宜。
12.2 上市公司应当披露的重大信息如存在不确定性因素且预计难以保密的，
或者在按规定披露前已经泄漏的，公司应当第一时间向本所申请对其股票及其衍生
品种停牌，直至按规定披露后复牌。
12.3 上市公司在股东大会召开期间出现异常情况，或者未能在股东大会结束
后的次日或者次一交易日披露公司股东大会决议公告且决议内容涉及否决议案的，
公司应当向本所申请股票及其衍生品种停牌，直至公司披露股东大会决议公告或者
相关信息后复牌。
对于未按本规则规定披露公司股东大会决议公告或者未申请停牌的公司， 本
所可以视情况对其股票及其衍生品种实施停牌，直至公司按规定披露相关公告后复
牌。
12.4 公共媒体中出现上市公司尚未披露的信息，可能或者已经对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的，本所可以在交易时间对公司股票及其衍生品
种实施停牌，直至公司披露相关公告的当日复牌。
公告日为非交易日的，则在公告披露后的首个交易日开市时复牌。
12.5 上市公司财务会计报告被出具非标准无保留意见，且该意见所涉及事项
属于明显违反会计准则及相关信息披露规范性规定的，自公司公布相关定期报告
起，本所对公司股票及其衍生品种实施停牌，直至公司按规定作出纠正后复牌。
12.6 上市公司未在法定期限内公布年度报告、半年度报告或者未在本规则规
定的期限内公布季度报告的，本所于相关定期报告披露期限届满后次一交易日，对
该公司股票及其衍生品种实施停牌。
公司股票及其衍生品种因未披露年度报告和半年度报告的停牌期限不超过两
个月。在停牌期间，公司应当至少发布三次风险提示公告。
公司股票及其衍生品种因未披露季度报告被停牌的，直至季度报告披露当日开
市时复牌。公告日为非交易日的，则在公告后首个交易日开市时复牌。
未披露季度报告的公司同时存在未披露年度报告或者未披露半年度报告情形
— 62 —
的，公司股票及其衍生品种应当按照本条第二款和第十三章的规定停牌与复牌。
12.7 上市公司因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监
会责令改正但未在规定期限内改正的，本所自规定期限届满后次一个交易日起对公
司股票及其衍生品种实施停牌，直至其改正的财务会计报告披露当日复牌。公告日
为非交易日的，则在公告后首个交易日开市时复牌。
上述停牌期限不超过两个月。在停牌期间，公司应当至少发布三次风险提示公
告。
12.8 上市公司在公司运作和信息披露方面涉嫌违反法律、行政法规、部门规
章、规范性文件及本所发布的业务规则、细则、指引和通知等相关规定，情节严重
的，在被有关部门调查期间，本所视情况决定该公司股票及其衍生品种停牌与复牌
事宜。
12.9 上市公司未按本规则或者本所其他相关规定披露其定期报告或者临时报
告，或者不按要求进行解释、纠正或者补充披露的，本所可以对该公司股票及其衍
生品种实施停牌，直至公司披露相关公告的当日复牌。公告日为非交易日的，则在
公告后首个交易日开市时复牌。
12.10 上市公司严重违反本规则或者本所其他相关规定且在规定期限内拒不
按要求改正的，本所可以对其股票及其衍生品种实施停牌，并视情况决定其复牌时
间。
12.11 上市公司因某种原因使本所失去关于公司的有效信息来源时，本所可以
对该公司股票及其衍生品种实施停牌，直至上述情况消除后复牌。
12.12 上市公司因收购人履行要约收购义务，或者收购人以终止上市公司上市
地位为目的而发出全面要约的，要约收购期限届满至要约收购结果公告前，公司股
票及其衍生品种应当停牌。
根据收购结果,被收购上市公司股权分布具备上市条件的，公司股票及其衍生
品种将于要约收购结果公告日开市时复牌。
根据收购结果，被收购上市公司股权分布不再具备上市条件且收购人以终止公
司上市地位为收购目的的，公司股票及其衍生品种将于要约收购结果公告日起继续
— 63 —
停牌，直至本所终止其股票及其衍生品种上市。
根据收购结果，被收购上市公司股权分布不再具备上市条件但收购人不以终止
公司上市地位为收购目的，且公司未能披露可行的解决方案的，其股票及其衍生品
种将于要约收购结果公告披露当日起继续停牌。公司在停牌后五个交易日内披露可
行的解决方案的，其股票及其衍生品种可以复牌。
公司在停牌后五个交易日内未披露解决方案，或者披露的解决方案存在重大不
确定性的，或者在披露可行的解决方案后一个月内未实施完成的，该公司股票按本
规则第十三章的有关规定实行退市风险警示。
12.13 上市公司因要约收购以外的其他原因导致股权分布发生变化连续二十
个交易日不再具备上市条件，未在上述二十个交易日内披露解决方案的，本所在上
述期限届满后次一交易日对该公司股票及其衍生品种实施停牌。
公司在停牌后一个月内披露可行的解决方案的，公司股票及其衍生品种可以复
牌。
公司披露的解决方案存在重大不确定性，或者在停牌后一个月内未披露解决方
案，或者在披露可行的解决方案后一个月内未实施完成的，该公司股票交易按本规
则第十三章的有关规定实行退市风险警示。
公司应当在因股权分布发生变化导致连续十个交易日不再具备上市条件时，及
时对外发布风险提示公告。
12.14 上市公司在其股票及其衍生品种被实施停牌期间,应当至少每五个交易
日披露一次未能复牌的原因(本规则另有规定的除外) 和相关事件进展情况。
12.15 上市公司出现异常状况，本所对其股票交易实行风险警示的，该公司股
票及其衍生品种按本规则第十三章的有关规定停牌与复牌。
12.16 上市公司出现本规则第十四章规定的情况，或者发生重大事件而影响公
司股票及其衍生品种上市资格的，该公司股票及其衍生品种按本规则第十四章的有
关规定停牌与复牌。
12.17 可转换公司债券上市交易期间出现下列情况之一时，可转换公司债券停
止交易：
— 64 —
（一）可转换公司债券流通面值少于三千万元时，在公司发布相关公告三个交
易日后停止其可转换公司债券的交易；
（二）可转换公司债券转换期结束前的十个交易日停止其交易；
（三）可转换公司债券在赎回期间停止交易；
（四）中国证监会和本所认为应当停止交易的其他情况。
12.18 除上述规定外，本所可以依据中国证监会的要求或者基于维护市场秩序
的需要，作出上市公司股票及其衍生品种停牌与复牌的决定。
第十三章 风险警示
第一节 一般规定
13.1.1 上市公司出现财务状况或者其他状况异常，导致其股票存在终止上市
风险，或者投资者难以判断公司前景，其投资权益可能受到损害的，本所有权对该
公司股票交易实行风险警示。
13.1.2 本章所称风险警示分为提示存在终止上市风险的风险警示（以下简称
“退市风险警示”）和其他风险警示。
13.1.3 退市风险警示的处理措施包括：
（一）在公司股票简称前冠以“*ST”字样，以区别于其他股票；
（二）股票价格的日涨跌幅限制为5%。
恢复上市首日股票价格的日涨跌幅不受前款有关5％的限制。
13.1.4 其他风险警示的处理措施包括：
（一）在公司股票简称前冠以“ST”字样，以区别于其他股票；
（二）股票价格的日涨跌幅限制为5%。
恢复上市首日股票价格的日涨跌幅不受前款有关5％的限制。
— 65 —
第二节 退市风险警示
13.2.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行退市风险警
示：
（一）最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近
两个会计年度净利润连续为负值；
（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为负值或者因追溯重述导致最近
一个会计年度期末净资产为负值；
（三）最近一个会计年度经审计的营业收入低于一千万元或者因追溯重述导致
最近一个会计年度营业收入低于一千万元；
（四）最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或者否定意见的
审计报告；
（五）因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，被中国证监会责令改正
但未在规定期限内改正，且公司股票已停牌两个月；
（六）未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告，且公司股票已停牌两个
月；
（七）因欺诈发行受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌欺诈发行罪被依法移送
公安机关；
（八）因重大信息披露违法受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌违规披露、不
披露重要信息罪被依法移送公安机关；
（九）出现本规则12.12 条、12.13 条规定的股权分布不再具备上市条件的情形，
公司披露的解决方案存在重大不确定性，或者在规定期限内未披露解决方案，或者
在披露可行的解决方案后一个月内未实施完成；
（十）法院依法受理公司重整、和解或者破产清算申请；
（十一）出现可能导致公司被依法强制解散的情形；
（十二）本所认定的其他存在退市风险的情形。
— 66 —
13.2.2 上市公司应当在其股票交易实行退市风险警示的前一个交易日发布公
告。公告应当包括以下内容：
（一）股票的种类、简称、证券代码以及实行退市风险警示的起始日；
（二）实行退市风险警示的主要原因；
（三）董事会关于争取撤销退市风险警示的意见及具体措施；
（四）股票可能被暂停上市或者终止上市的风险提示；
（五）实行退市风险警示期间公司接受投资者咨询的主要方式；
（六）中国证监会和本所要求的其他内容。
13.2.3 上市公司出现本规则13.2.1 条第（一）项至第（四）项规定情形的，
应当在董事会审议年度报告或者审议经更正的财务会计报告后，及时向本所报告并
提交董事会的书面意见。公司股票及其衍生品种于年度报告或者财务会计报告更正
公告披露当日停牌一天。公告日为非交易日的，于次一交易日停牌一天。自复牌之
日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。
13.2.4 上市公司出现本规则13.2.1 条第（五）项、第（六）项规定情形的，
本所自公司股票及其衍生品种停牌两个月期限届满的次一交易日对其股票及其衍
生品种复牌，并自复牌之日起对公司股票交易实行退市风险警示。
在其股票实行退市风险警示期间，公司应当至少发布三次风险提示公告。
13.2.5 上市公司出现本规则13.2.1 条第（七）项、第（八）项规定情形的，
公司应当于知悉中国证监会作出行政处罚决定或者移送公安机关决定时立即向本
所申请停牌，并在收到前述决定文件后对外公告，公司股票及其衍生品种于公告当
日继续停牌一天。公告日为非交易日的，于次一交易日停牌一天。自复牌之日起，
本所对公司股票交易实行退市风险警示。公司应当在公告中对其股票将在三十个交
易日期限届满后被暂停上市作出风险提示。
公司股票在退市风险警示期间的全天停牌不计入前款规定的三十个交易日
内，但停牌天数累计不得超过五个交易日。在退市风险警示期间，公司应当至少
每五个交易日发布一次公司股票将被暂停上市的风险提示公告。
公司董事会应当在定期报告中对其股票还可能被终止上市的风险进行专项评
— 67 —
估，提出应对预案并予以披露。
13.2.6 上市公司出现本规则13.2.1条第（九）项规定情形的，本所对公司股
票交易实行退市风险警示如下：
（一）公司在规定期限内披露股权分布问题解决方案但其方案存在重大不确定
性的，公司股票及其衍生品种将于方案公告日停牌一天。公告日为非交易日的，于
次一交易日停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示；
(二)公司未在规定期限内披露股权分布问题解决方案的，应当在规定期限届满
后次一交易日披露相关公告，公司股票及其衍生品种于公告日停牌一天。自复牌之
日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示；
（三）公司披露了可行的股权分布问题解决方案但未能在一个月内实施完成
的，应当在一个月期限届满后次一交易日披露相关公告。公司股票及其衍生品种于
公告日停牌一天。自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。
公司应当在相关公告中充分提示其股票存在的终止上市风险。
在其股票交易实行退市风险警示期间，公司董事会应当采取措施解决上市公司
股权分布不再具备上市条件的问题。
13.2.7 上市公司出现本规则13.2.1条第（十）项规定情形的，应当于收到法
院受理公司重整、和解或者破产清算申请的裁定文件的当日立即向本所报告，申请
公司股票及其衍生品种于次一交易日起停牌，并及时披露相关破产受理公告。
本所自公司披露相关破产受理公告及实行退市风险警示公告的次一交易日起
对其股票及其衍生品种复牌，同时对其股票交易实行退市风险警示。
在其股票交易实行退市风险警示期间，公司除应当按照本规则第十一章第十节
的规定履行信息披露义务外，还应当至少每五个交易日披露一次公司破产程序的进
展情况，提示终止上市风险。
13.2.8 上市公司因出现本规则13.2.1条第（十）项规定情形其股票交易被实
行退市风险警示的，本所将自公司股票交易被实行退市风险警示起二十个交易日届
满后次一交易日对该公司股票及其衍生品种实施停牌。
公司可以在法院作出批准公司重整计划、和解协议，或者终止重整、和解程序
— 68 —
的裁定时向本所提出复牌申请。
本所可以视情况调整该公司股票及其衍生品种的停牌与复牌时间。
13.2.9 上市公司出现本规则13.2.1 条第（十一）项规定情形的，应当于知悉
当日立即向本所报告，公司股票及其衍生品种于本所知悉该情形之日起停牌，直至
公司披露可能被解散及股票交易实行退市风险警示公告的次一交易日开市时复牌。
自复牌之日起，本所对公司股票交易实行退市风险警示。
在其股票交易被实行退市风险警示期间，公司应当至少每月披露一次解散事宜
的进展情况，提示解散风险。
13.2.10 上市公司最近一个会计年度审计结果表明本规则13.2.1 条第（一）
项至第（四）项规定情形已消除的，公司可以向本所申请对其股票交易撤销退市风
险警示。
13.2.11 上市公司股票交易因本规则13.2.1 条第（一）项至第（四）项规定
情形被本所实行退市风险警示的，在退市风险警示期间，公司进行重大资产重组且
满足以下全部条件的，可以向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示：
（一）根据中国证监会有关重大资产重组规定出售全部经营性资产和负债、购
买其他资产且已实施完毕；
（二）通过购买进入公司的资产是一个完整经营主体，该经营主体在进入公司
前已在同一管理层之下持续经营三年以上；
（三）公司本次购买进入的资产最近一个会计年度经审计的净利润为正值；
（四）经会计师事务所审核的盈利预测报告显示，公司完成本次重组后盈利能
力增强，经营业绩明显改善；
（五）本所要求的其他条件。
13.2.12 上市公司股票交易因本规则13.2.1 条第（五）项、第（六）项规定
情形被本所实行退市风险警示，在实行退市风险警示后两个月内上述情形消除的，
公司可以向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示。
13.2.13 上市公司因本规则13.2.1 条第（七）项、第（八）项规定情形其股
票交易被本所实施退市风险警示后，在本所作出暂停上市决定前，符合下列情形之
— 69 —
一的，公司可以向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示：
（一）中国证监会行政处罚决定被依法撤销，且中国证监会不能以欺诈发行、
重大信息披露违法为由重新对公司作出行政处罚决定，或者因对违规行为性质的认
定发生根本性变化，被依法变更的；
（二）公安机关决定不予立案或者撤销案件，或者人民检察院作出不起诉决定，
或者人民法院作出无罪判决或者免予刑事处罚，且中国证监会不能以欺诈发行、重
大信息披露违法为由依法对公司作出行政处罚决定的。
13.2.14 上市公司股票交易因本规则13.2.1 条第（九）项情形被本所实行退
市风险警示，在六个月内解决其股权分布问题重新具备上市条件的，公司可以向本
所申请对其股票交易撤销退市风险警示。
13.2.15 上市公司股票交易因本规则13.2.1 条第（十）项规定情形被本所实
行退市风险警示后，出现下列情形之一的，公司可以向本所申请对其股票交易撤销
退市风险警示：
（一）重整计划执行完毕；
（二）和解协议执行完毕；
（三）法院受理破产申请后至破产宣告前，依据《企业破产法》规定情形作出
驳回破产申请的裁定，且申请人在法定期限内未上诉的；
（四）法院受理破产申请后至破产宣告前，依据《企业破产法》第一百零八条
规定情形，作出终结破产程序的裁定。
公司因前款第（一）项、第（二）项情形向本所申请对其股票交易撤销退市风
险警示的，应当聘请律师事务所对公司重整计划或者和解协议执行情况出具法律意
见书，并向本所提交该法律意见书及其他执行情况说明文件。
13.2.16 上市公司股票交易因本规则13.2.1 条第（十一）项规定情形被本所
实行退市风险警示后，有关部门依法撤销强制解散公司的决定或者公司认为该项情
形已消除的，可以向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示。
13.2.17 上市公司向本所申请对其股票交易撤销退市风险警示后，应当于次一
交易日披露相关公告。
— 70 —
公司提交完备的撤销退市风险警示申请材料的，本所将在十个交易日内作出是
否同意其股票交易撤销退市风险警示的决定。在此期间，本所要求公司提供补充材
料的，公司应当在本所规定期限内提供有关材料。公司补充材料期间不计入本所作
出有关决定的期限内。
13.2.18 本所决定撤销退市风险警示的，上市公司应当按照本所要求在撤销退
市风险警示的前一个交易日作出公告。
公司股票及其衍生品种于公告日停牌一天，自复牌之日起本所对公司股票交易
撤销退市风险警示。
13.2.19 本所决定不予撤销退市风险警示的，上市公司应当在收到本所有关书
面通知的次一交易日作出公告。
第三节 其他风险警示
13.3.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行其他风险
警示：
（一）公司生产经营活动受到严重影响且预计在三个月以内不能恢复正常；
（二）公司主要银行账号被冻结；
（三）公司董事会无法正常召开会议并形成董事会决议；
（四）公司向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规定程序对外提供担保
且情形严重的；
（五）本所认定的其他情形。
13.3.2 本规则13.3.1 条所述“向控股股东或者其关联人提供资金或者违反规
定程序对外提供担保且情形严重”，是指上市公司存在下列情形之一且无可行的解
决方案或者虽提出解决方案但预计无法在一个月内解决的：
（一）上市公司向控股股东或者其关联人提供资金的余额在一千万元以上，或
者占上市公司最近一期经审计净资产的5%以上；
（二）上市公司违反规定程序对外提供担保的余额（担保对象为上市公司合并
— 71 —
报表范围内子公司的除外）在五千万元以上，且占上市公司最近一期经审计净资产
的10%以上。
13.3.3 上市公司应当按以下要求及时向本所报告并提交相关材料：
（一）属于本规则13.3.1 条第（一）项、第（二）项规定情形的，应当在事
实发生后及时向本所报告并提交董事会意见；
（二）属于本规则13.3.1 条第（三）项规定情形的，应当在事实发生后及时
向本所报告并提交公司报告。
本所在收到相关材料后决定是否对该公司股票交易实行其他风险警示。
13.3.4 上市公司出现本规则13.3.1条第（四）项规定情形的，应当在事实发
生之日后及时向本所报告、提交董事会意见并公告，同时披露股票交易可能被实行
其他风险警示情形的风险提示公告。
本所在收到相关材料后决定是否对该公司股票交易实行其他风险警示。
13.3.5 上市公司应当按照本所的要求，在其股票交易被实行其他风险警示之
前一交易日作出公告，公告内容参照本规则13.2.2 条的规定。
公司股票及其衍生品种于公告日停牌一天，自复牌之日起本所对该公司股票交
易实行其他风险警示。
13.3.6 上市公司因本规则13.3.1条第（四）项规定情形其股票交易被实行其
他风险警示的，在风险警示期间，公司应当至少每月发布一次提示性公告，披露资
金占用或者违规对外担保的解决进展情况。
13.3.7 上市公司认为其出现的本规则13.3.1条第（一）项至第（三）项规定
情形已消除的，可以向本所申请对其股票交易撤销其他风险警示。
13.3.8 上市公司认为其出现的本规则13.3.1条第（四）项规定情形已消除的，
应当及时对外公告，并可以向本所申请对其股票交易撤销其他风险警示：
（一）公司向控股股东或者其关联人提供资金事项情形已消除，并向本所申请
对其股票交易撤销其他风险警示的，应当提交会计师事务所出具的专项审核报告、
独立董事出具的专项意见等文件；
（二）公司违规对外担保事项已得到纠正，并向本所申请对其股票交易撤销其
— 72 —
他风险警示的，应当提交律师事务所出具的法律意见书、独立董事出具的专项意见
等文件。
13.3.9 上市公司因本规则13.3.1条规定情形其股票交易被实行其他风险警示
的，在风险警示期间，公司进行重大资产重组且满足以下全部条件的，可以向本所
申请对其股票交易撤销其他风险警示：
（一）根据中国证监会有关重大资产重组规定出售全部经营性资产和负债、购
买其他资产且已实施完毕；
（二）通过购买进入公司的资产是一个完整经营主体，该经营主体在进入上市
公司前已在同一管理层之下持续经营三年以上；
（三）公司本次购买进入的资产最近一个会计年度经审计的净利润为正值；
（四）经会计师事务所审核的盈利预测显示，上市公司完成本次重组后盈利能
力增强，经营业绩明显改善；
（五）不存在13.3.1 条规定的情形；
（六）本所要求的其他条件。
13.3.10 上市公司向本所申请对其股票交易撤销其他风险警示后，应当于次一
交易日披露相关公告。
上市公司提交完备的撤销其他风险警示申请材料的，本所将在十个交易日内作
出是否同意其股票交易撤销其他风险警示的决定。在此期间，本所要求公司提供补
充材料的，公司应当在本所规定期限内提供有关材料。公司补充材料期间不计入本
所作出有关决定的期限内。
13.3.11 本所决定撤销其他风险警示的，上市公司应当按照本所要求在撤销其
他风险警示的前一个交易日披露相关公告。
公告日公司股票及其衍生品种停牌一天，本所自复牌之日起对公司股票交易撤
销其他风险警示。
13.3.12 本所决定不予撤销其他风险警示的，上市公司应当于收到本所书面通
知的次一交易日披露相关公告。
— 73 —
第十四章 暂停、恢复、终止和重新上市
第一节 暂停上市
14.1.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定暂停其股票上市交易：
（一）因净利润触及本规则13.2.1 条第（一）项规定情形其股票交易被实行
退市风险警示后，首个会计年度经审计的净利润继续为负值；
（二）因净资产触及本规则13.2.1 条第（二）项规定情形其股票交易被实行
退市风险警示后，首个会计年度经审计的期末净资产继续为负值；
（三）因营业收入触及本规则13.2.1 条第（三）项规定情形其股票交易被实
行退市风险警示后，首个会计年度经审计的营业收入继续低于一千万元；
（四）因审计意见类型触及本规则13.2.1 条第（四）项规定情形其股票交易
被实行退市风险警示后，首个会计年度的财务会计报告继续被出具无法表示意见或
者否定意见的审计报告；
（五）因未在规定期限内改正财务会计报告触及本规则13.2.1 条第（五）项
规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，在两个月内仍未按要求改正其财务会
计报告；
（六）因未在法定期限内披露年度报告或者半年度报告触及本规则13.2.1 条
第（六）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，在两个月内仍未披露年度
报告或者半年度报告；
（七）因欺诈发行触及本规则13.2.1 条第（七）项规定情形，其股票交易被
实行退市风险警示的三十个交易日期限届满；
（八）因重大信息披露违法触及本规则13.2.1 条第（八）项规定情形，其股
票交易被实行退市风险警示的三十个交易日期限届满；
（九）因股权分布不再具备上市条件触及本规则13.2.1 条第（九）项规定情形
其股票交易被实行退市风险警示后，在六个月内其股权分布仍不具备上市条件；
（十）公司股本总额发生变化不再具备上市条件；
— 74 —
（十一）本所规定的其他情形。
14.1.2 上市公司依据本规则14.3.1 条申请其股票主动终止上市出现本规则
14.1.1 条规定情形的，不适用本节规定。
14.1.3 上市公司出现本规则14.1.1 条第（一）项至第（四）项规定情形的，
本所自公司披露年度报告之日起，对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后
十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
公司应当在披露年度报告的同时披露股票可能被暂停上市的风险提示公告。
14.1.4 上市公司出现本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定情形的，
本所自两个月期限届满后次一交易日对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌
后十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
本所决定公司股票暂停上市的，公司在其股票暂停上市期间应当至少披露三次
股票可能被终止上市的风险提示公告。
14.1.5 上市公司出现本规则14.1.1 条第（七）项、第（八）项规定情形的，
本所自三十个交易日期限届满后次一交易日对公司股票及其衍生品种实施停牌，并
在停牌后的十五个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
14.1.6 上市公司出现本规则14.1.1 条第（九）项规定情形的，本所自六个
月期限届满后次一交易日对公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后十五个交
易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
14.1.7 上市公司出现本规则14.1.1 条第（十）项项规定情形的，本所自规
定期限届满后次一交易日对公司公司股票及其衍生品种实施停牌，并在停牌后十五
个交易日内作出是否暂停其股票上市的决定。
14.1.8 上市公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则
13.2.1 条第（一）项至第（四）项规定情形其股票交易被实行退市风险警示后，预
计首个会计年度年度报告披露后其股票存在暂停上市风险的，公司董事会应当在该
会计年度结束后的二十个交易日内发布股票可能被暂停上市的风险提示公告，并在
披露年度报告前至少再发布两次风险提示公告。
公司董事会在审议年度财务会计报告时应当就以下事项作出决议，并提交股东
— 75 —
大会审议：
（一）如果公司股票被暂停上市，公司将与一家具有本规则4.1 条规定的代办
股份转让主办券商业务资格的证券公司（以下简称“股份转让服务机构”）签订协
议，协议约定由公司聘请该机构作为股票恢复上市的保荐人；如果公司股票终止上
市，则委托该机构提供进入全国中小企业股份转让系统（以下简称“股份转让系统”）
挂牌转让服务，并授权其办理证券交易所市场登记结算系统的股份退出登记，办理
股份重新确认及股份转让系统的股份登记结算等事宜；
（二）如果公司股票被暂停上市，公司将与结算公司签订协议。协议约定（包
括但不限于）：如果股票被终止上市，公司将委托结算公司作为全部股份的托管、
登记和结算机构；
（三）如果公司股票被终止上市，公司将申请其股份进入股份转让系统中转让，
股东大会授权董事会办理公司股票终止上市以及进入股份转让系统的有关事宜。
14.1.9 上市公司应当在股东大会通过本规则14.1.8 条所述提案后五个交易
日内完成与股份转让服务机构和结算公司的协议签订工作，在相关协议签订后及时
报送本所并对外披露。
14.1.10 因本规则13.2.1 条第（五）项至第（十一）项情形其股票交易被实
行退市风险警示的上市公司，预计将出现或者已经出现本规则14.1.1 条被暂停上
市情形的，公司董事会应当及时披露暂停上市风险提示公告，并参照本规则14.1.8
条、14.1.9 条的规定对其股份进入股份转让系统挂牌转让相关事宜作出必要安排，
完成有关事项的审议、协议签订等工作，并对外披露相关安排情况。
14.1.11 本所在作出暂停股票上市决定后的两个交易日内通知上市公司并公
告，同时报中国证监会备案。
14.1.12 上市公司应当在收到本所暂停其股票上市的决定后及时披露股票暂
停上市公告。股票暂停上市公告应当包括以下内容：
（一） 暂停上市股票的种类、简称、证券代码以及暂停上市起始日；
（二） 有关股票暂停上市决定的主要内容；
（三） 董事会关于争取恢复股票上市的意见及具体措施；
— 76 —
（四） 股票可能被终止上市的风险提示；
（五） 暂停上市期间公司接受投资者咨询的主要方式；
（六） 中国证监会和本所要求的其他内容。
14.1.13 公司在其股票暂停上市期间，应当继续履行上市公司的有关义务，
并至少在每月前五个交易日内披露一次为恢复上市所采取的措施及有关工作进展
情况。公司没有采取重大措施或者恢复上市计划没有相应进展的，也应当披露并说
明具体原因。
因出现本规则14.1.1 条第（七）项、第（八）项规定情形其股票被暂停上市
的公司，在其股票暂停上市期间，公司董事会还应当在定期报告中对其股票可能被
终止上市的风险进行专项评估，提出应对预案并予以披露。
14.1.14 上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定暂停其可转换公司债券
上市：
（一）公司有重大违法行为；
（二）公司情况发生重大变化不符合可转换公司债券上市条件；
（三）发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用；
（四）未按照公司可转换公司债券募集办法履行义务；
（五）公司最近两个会计年度经审计的净利润为负值；
（六）因公司触及本规则14.1.1 条规定其股票被本所暂停上市的情形。
14.1.15 可转换公司债券暂停上市事宜参照本节股票暂停上市有关规定办理。
第二节 恢复上市
14.2.1 上市公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则
14.1.1 条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，在法定披露期限
内披露经审计的暂停上市后首个年度报告且同时符合下列条件的，可以在公司披露
年度报告后的五个交易日内向本所提出恢复股票上市的书面申请：
（一）最近一个会计年度经审计的净利润及扣除非经常性损益后的净利润均为
— 77 —
正值；
（二）最近一个会计年度经审计的期末净资产为正值；
（三）最近一个会计年度经审计的营业收入不低于一千万元；
（四）最近一个会计年度的财务会计报告未被出具保留意见、无法表示意见或
者否定意见的审计报告；
（五）具备持续经营能力；
（六）具备健全的公司治理结构和内部控制制度且运作规范，财务会计报告无
虚假记载；
（七）不存在本规则规定的股票应当被暂停上市或者终止上市的情形；
（八）本所认为需具备的其他条件。
14.2.2 上市公司因未在规定期限内改正其财务会计报告或者未在法定期限内
披露年度报告或者半年度报告触及本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定
情形其股票被暂停上市的，在暂停上市后两个月内披露了经改正的财务会计报告、
相关年度报告或者半年度报告的，可以在公司披露相关报告后五个交易日内向本所
提出恢复上市的书面申请。
14.2.3 上市公司因欺诈发行、重大信息披露违法触及本规则14.1.1 条第（七）
项、第（八）项规定情形其股票被本所暂停上市的，在暂停上市后符合下列情形之
一的，本所在收到中国证监会、公安机关、人民检察院或人民法院相关决定或裁判
文书后的五个交易日内，作出撤销对公司股票暂停上市的决定：
（一）中国证监会行政处罚决定被依法撤销，且中国证监会不能以欺诈发行、
重大信息披露违法为由重新对公司作出行政处罚决定，或者因对违规行为性质的认
定发生根本性变化，被依法变更的；
（二）公安机关决定不予立案或者撤销案件，人民检察院作出不起诉决定，人
民法院作出无罪判决或者免于刑事处罚，且中国证监会不能以欺诈发行、重大信息
披露违法为由依法对公司作出行政处罚决定。
公司应当在收到前述相关法律文书后及时发布公告，说明公司是否将依据本规
则规定向本所申请恢复上市，并应当在公告后的五个交易日内向本所提交恢复上市
的书面申请。
公司如还存在触及本规则规定的除欺诈发行、重大信息披露违法情形外的风险
— 78 —
警示、暂停上市、终止上市情形的，应当同时适用相关规定。
14.2.4 上市公司因本规则14.1.1 条第（八）项规定情形股票被暂停上市的，
在暂停上市后同时符合下列要求，且不存在本规则规定的除欺诈发行、重大信息披
露违法情形外的暂停上市情形的，公司可以在披露违法情形影响消除公告后的五个
交易日内，向本所提出恢复上市的书面申请：
（一） 已全面纠正违法行为；
（二） 已及时撤换有关责任人员；
（三） 已对民事赔偿责任作出妥善安排。
14.2.5 上市公司因本规则14.1.1 条第（九）项规定情形股票被暂停上市的，
在暂停上市后的六个月内其股权分布重新具备上市条件的，可以在股权分布重新具
备上市条件后的五个交易日内向本所提出恢复上市的书面申请。
14.2.6 上市公司因本规则14.1.1 条第（十）项规定情形股票被暂停上市的，
在本所规定的期限内上述情形已消除的，可以在事实发生后五个交易日内向本所提
出恢复上市的书面申请。
14.2.7 上市公司应当聘请股份转让服务机构担任其恢复上市的保荐人。
保荐人应当对公司股票恢复上市申请材料的真实性、准确性、完整性进行核查，
就公司是否具备恢复上市条件出具恢复上市保荐书，并保证承担连带责任。
上市公司因本规则14.2.3 条所述情形申请恢复上市的，不适用本条前两款的规定。
公司应当聘请律师就导致公司股票暂停上市的情形是否完全消除出具专门意见，并
对公司是否还存在触及本规则规定的除欺诈发行、重大信息披露违法情形外的风险
警示、暂停上市、终止上市情形等情况作出说明。
14.2.8 保荐人在核查过程中，至少应当对下列情况予以充分关注和尽职核查，
并出具核查报告：
（一） 公司规范运作的情况：包括人员、资产、财务的独立性，关联交易情况，
重大出售或者购买资产行为的规范性，重组后的业务方向，经营状况是否发生实质
性好转，以及与控股股东、实际控制人之间的同业竞争关系等；
（二） 公司财务风险的情况：包括公司的收入确认、非经常性损益的确认是否
合规，会计师事务所出具的非标准无保留审计意见所涉及事项对公司是否存在重大
— 79 —
影响，公司对涉及明显违反会计准则及相关信息披露规范性规定的事项进行纠正和
调整的情况等；
（三） 公司或有风险的情况：包括资产出售、抵押、置换、委托经营、重大对
外担保、重大诉讼、仲裁情况（适用本规则有关累计计算规定），以及上述事项对
公司经营产生的不确定性影响等。
（四）上市公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则
14.1.1 条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，保荐人还应当就
公司是否符合本规则14.2.1 条规定的第（一）项至第（八）项恢复上市条件逐项
发表明确意见。
对于公司存在的各种不规范行为，恢复上市的保荐人应当要求公司改正。公司
未按要求改正的，保荐人应当拒绝为其出具恢复上市保荐书。
14.2.9 上市公司依据本规则14.2.2条的规定向本所申请其股票恢复上市的，
保荐人对公司进行尽职核查时，除14.2.8 条要求外，还应当关注下列情形并在核
查报告中逐项作出说明：
（一）公司财务会计政策是否稳健，公司内部控制制度是否健全和有效；
（二）会计师事务所是否认为公司内部控制制度存在较大缺陷，公司是否已根
据会计师事务所的意见进行了整改（如适用）；
（三）公司是否已按有关规定改正其财务会计报告（如适用）。
14.2.10 上市公司依据本规则14.2.4条的规定向本所申请其股票恢复上市的，
保荐人应当在尽职核查时对下列情形予以关注，并在核查报告中逐项作出说明：
（一）公司重大信息披露违法行为影响是否已消除、风险是否已控制；
（二）公司是否具备可持续的盈利能力；
（三）公司治理结构和内部控制制度是否健全，运作是否规范；
（四）公司是否符合14.2.4 条的规定要求、是否具备申请恢复上市的条件。
14.2.11 保荐人在对依据本规则14.2.5 条、14.2.6 条的规定申请其股票恢复
上市的公司进行尽职核查时，应当对导致公司股票被暂停上市的情形是否已完全消
除等情况予以充分关注，并在核查报告中作出说明。
— 80 —
14.2.12 保荐人出具的恢复上市保荐书应当包括以下内容：
（一） 公司的基本情况；
（二） 公司存在的主要风险，以及原有风险是否已经消除的说明；
（三） 对公司前景的评价；
（四） 核查报告的具体内容；
（五） 公司是否完全符合恢复上市条件及其依据的说明；
（六） 无保留且表述明确的保荐意见及其理由；
（七） 关于保荐人和相关保荐代表人具备相应保荐资格以及保荐人内部审核
程序的说明；
（八） 保荐人是否存在可能影响其公正履行保荐职责情形的说明；
（九） 保荐人比照有关规定所作出的承诺事项；
（十） 对公司持续督导期间的工作安排；
（十一） 保荐人和相关保荐代表人的联系地址、电话和其他通讯方式；
（十二） 保荐人认为应当说明的其他事项；
（十三） 中国证监会和本所要求的其他内容。
恢复上市保荐书应当由保荐人法定代表人（或者授权代表）和相关保荐代表人
签字，注明签署日期并加盖保荐人公章。
14.2.13 申请股票恢复上市的公司应当聘请律师对其恢复上市申请的合法、合
规性进行充分的核查验证，对有关申请材料进行审慎审阅，并出具法律意见书。律
师及其所在的律师事务所应当对恢复上市申请材料的真实性、准确性、完整性承担
相应的法律责任。
14.2.14 前条所述法律意见书应当对下列事项明确发表结论性意见：
（一）公司的主体资格；
（二）公司是否完全符合恢复上市的实质条件；
（三）公司的业务及发展目标；
（四）公司治理和规范运作情况；
（五）关联交易和同业竞争；
— 81 —
（六）公司的主要财产；
（七）重大债权、债务；
（八）重大资产变化及收购兼并情况；
（九）公司纳税情况；
（十）重大诉讼、仲裁；
（十一）公司受到的行政处罚；
（十二）律师认为需要说明的其他问题。
律师就上述事项所发表的结论性意见应当包括是否合法合规、是否真实有效，
是否存在纠纷或者潜在风险等。
律师为依据本规则14.2.4条的规定申请其股票恢复上市的公司出具意见的，除
应当遵守本条前两款的规定外，还应当对公司是否符合本规则14.2.4条要求的条件
进行逐项核查，并在法律意见书中作出说明。
14.2.15 上市公司提出恢复上市申请时，应当向本所提交下列文件：
（一） 恢复上市申请书；
（二） 董事会关于符合恢复上市条件，同意申请恢复上市的决议；
（三） 董事会关于暂停上市期间公司为恢复上市所做主要工作的报告；
（四） 董事会关于公司已全面纠正违法行为、及时撤换有关责任人员、对民事
赔偿责任承担作出妥善安排等情况的具体说明（如适用）；
（五） 董事会关于公司治理结构和内部控制制度建立及运行的情况说明；
（六） 管理层从公司主营业务、经营活动、财务状况、或有事项、期后事项和
其他重大事项等角度对公司实现盈利的情况、经营能力和盈利能力的持续性和稳定
性作出的分析报告；
（七） 关于公司重大资产重组方案的说明，包括重大资产重组的内部决策程
序、资产交接、相关收益的确认、实施结果及相关证明文件等（如适用）；
（八） 关于公司最近一个年度的重大关联交易说明，包括关联交易的内部决策
程序、合同及有关记录、实施结果及相关证明文件等；
（九） 关于公司最近一个年度的纳税情况说明；
— 82 —
（十） 年度报告或者半年度报告及其审计报告原件；
（十一） 保荐人出具的恢复上市保荐书以及保荐协议；
（十二）法律意见书；
（十三）董事会对非标准无保留审计意见的说明（如适用）；
（十四）会计师事务所对非标准无保留审计意见的说明（如适用）；
（十五）按照本规则14.1.9条规定与股份转让服务机构和结算公司签订的相
关协议；
（十六）本所要求的其他有关材料。
因本规则14.2.3条所述情形申请恢复上市的上市公司，不适用前款规定，公
司应当向本所提交下列文件：
（一）恢复上市申请书；
（二）董事会关于符合恢复上市条件，同意申请恢复上市的决议；
（三）法律意见书；
（四）中国证监会、公安机关、人民检察院或人民法院相关决定或裁判文书；
（五）本所要求的其他有关材料。
公司应当在向本所提出恢复上市申请后次一交易日发布相关公告。
14.2.16 本所将在收到上市公司提交的恢复上市申请文件后的五个交易日内
作出是否受理的决定并通知公司。
公司未能按照本规则14.2.15 条的要求提供申请文件的，本所不受理其股票恢
复上市申请。
公司应当在收到本所关于是否受理其申请的决定后，及时披露决定的有关情况
并提示其股票可能终止上市的风险。
14.2.17 本所上市委员会对公司股票恢复上市的申请进行审议，作出独立的专
业判断并形成审核意见，本所依据上市委员会意见作出是否同意公司股票恢复上市
申请的决定。
14.2.18 本所将在受理公司股票恢复上市申请后的三十个交易日内，作出是否
同意其股票恢复上市申请的决定。在此期间，本所要求公司提供补充材料的，公司
— 83 —
应当在本所规定期限内提供有关材料。公司提供补充材料的期限累计不得超过三十
个交易日。公司补充材料期间不计入本所作出有关决定的期限内。
因本规则14.2.3 条所述情形申请恢复上市的上市公司，本所将在收到公司股
票恢复上市申请后的十五个交易日内，作出是否同意其股票恢复上市申请的决定。
在此期间，本所要求公司提供补充材料的，公司应当在本所规定期限内提供有关材
料。公司提供补充材料的期限累计不得超过五个交易日。公司补充材料期间不计入
本所作出有关决定的期限内。
公司未能在本所规定的期限内提供补充材料的，本所将在上述期限届满前作出
是否同意公司股票恢复上市申请的决定。
14.2.19 本所受理上市公司股票恢复上市申请后，可以聘请具有从事证券、期
货相关业务资格的会计师事务所就公司盈利等相关情况的真实性进行调查核实。
本所聘请会计师事务所进行调查核实期间不计入本规则14.2.18条所述本所作
出有关决定的期限内。
14.2.20 本所在作出同意公司股票恢复上市决定后两个交易日内通知公司，并
报告中国证监会。
14.2.21 经本所审核同意恢复上市的，上市公司应当在收到有关决定后及时披
露股票恢复上市公告。股票恢复上市公告应当包括以下内容：
（一）恢复上市股票的种类、简称、证券代码；
（二）有关股票恢复上市决定的主要内容；
（三）董事会关于恢复上市措施的具体说明；
（四）相关风险因素分析；
（五）中国证监会和本所要求的其他内容。
14.2.22 上市公司披露股票恢复上市公告五个交易日后，其股票恢复上市。
14.2.23 因本规则14.1.14条各项情形可转换公司债券被暂停上市的，在暂停
上市期间，上市公司符合下列条件的，可以向本所提出恢复其可转换公司债券上市
的书面申请：
（一）因14.1.14条第（一）项、第（四）项所列情形之一可转换公司债券被
— 84 —
暂停上市，经查实后果不严重的；
（二）因14.1.14 条第（二）项情形可转换公司债券被暂停上市，在六个月内
该情形消除的；
（三）因14.1.14 条第（三）项情形可转换公司债券被暂停上市，在两个月内
该情形消除的；
（四）因14.1.14 条第（五）项情形可转换公司债券被暂停上市，在法定披露
期限内披露经审计的暂停上市后首个年度报告，且年度报告显示公司净利润为正值
的；
（五）因14.1.14 条第（六）项情形可转换公司债券被暂停上市，公司股票符
合恢复上市条件的。
14.2.24 可转换公司债券恢复上市事宜参照本节股票恢复上市有关规定办理。
第三节 主动终止上市
14.3.1 上市公司出现下列情形之一的，可以向本所申请终止其股票上市交
易：
（一）上市公司股东大会决议主动撤回其股票在本所上市交易、并决定不再在
交易所交易；
（二）上市公司股东大会决议主动撤回其股票在本所上市交易，并转而申请在
其他交易场所交易或转让；
（三）上市公司股东大会决议解散；
（四）上市公司因新设合并或者吸收合并，不再具有独立主体资格并被注销；
（五）上市公司以终止公司股票上市为目的，向公司所有股东发出回购全部股
份或者部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条
件；
（六）上市公司股东以终止公司股票上市为目的，向公司所有其他股东发出收
购全部股份或者部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发生变化不再具
— 85 —
备上市条件；
（七）上市公司股东以外的其他收购人以终止公司股票上市为目的，向公司所
有股东发出收购全部股份或者部分股份的要约，导致公司股本总额、股权分布等发
生变化不再具备上市条件；
（八）中国证监会或本所认可的其他主动终止上市情形。
A 股股票和B 股股票同时在本所上市交易的上市公司，依照前款规定申请主
动终止上市的，如无特殊理由其A股股票和B股股票应当同时终止上市。
14.3.2 上市公司出现本规则14.3.1条第（一）项、第（二）项规定情形的，
应当经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过，且经出席会议的除以
下股东以外的其他股东所持表决权的三分之二以上通过：
（一）上市公司的董事、监事、高级管理人员；
（二）单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东。
14.3.3 上市公司因本规则14.3.1 条第（一）项、第（二）项规定情形召开公
司股东大会的，应当及时向本所提交下列文件并公告：
（一）董事会关于申请主动终止上市的决议；
（二）召开股东大会通知；
（三）主动终止上市预案；
（四）独立董事意见；
（五）财务顾问报告；
（六）本所要求的其他文件。
前款第（三）项所称“主动终止上市预案”，应当包括但不限于：公司终止上
市原因、终止上市方式、终止上市后并购重组安排及经营发展计划、重新上市安排
或代办股份转让安排、异议股东保护措施，以及公司董事会关于主动终止上市对公
司长远发展和全体股东利益的影响分析等相关内容。
独立董事应当就主动终止上市事项是否有利于公司长远发展和全体股东利益，
向除上市公司的董事、监事、高级管理人员、单独或者合计持有上市公司5%以上
股份的股东以外的其他股东征询意见，并在此基础上发表意见。
— 86 —
公司应当申请其股票及其衍生品种自股东大会股权登记日的次一交易日起停
牌，并在股东大会审议通过主动终止上市决议后及时披露决议情况。公司可以在股
东大会决议后的十五个交易日内向本所提交主动终止上市的书面申请。
公司主动终止上市决议未获股东大会审议通过的，应当及时向本所申请其股票
及其衍生品种自公司股东大会决议公告当日起复牌。
14.3.4 上市公司因本规则14.3.1 条第（三）项规定情形召开公司股东大会的，
应当及时向本所提交下列文件并公告：
（一）董事会决议；
（二）召开股东大会通知；
（三）董事会关于解散原因、解散安排及异议股东保护措施等情况说明；
（四）法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所及公司章程要求的其他
文件。
公司应当及时对外披露股东大会审议情况。如股东大会审议通过上述议案的，
公司应当立即向本所报告，并根据有关规定申请办理其股票及其衍生品种停复牌事
宜。
14.3.5 上市公司因本规则14.3.1 条第（四）项规定情形召开公司股东大会的，
应当及时向本所提交下列文件并公告：
（一）董事会决议；
（二）召开股东大会通知；
（三）公司合并预案（须包括异议股东保护措施）；
（四）独立董事意见；
（五）财务顾问报告；
（六）法律意见书；
（七）法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所及公司章程要求的其他
文件。
公司应当及时对外披露股东大会审议情况。如股东大会审议通过上述议案的，
公司应当立即向本所报告，并根据有关规定申请办理其股票及其衍生品种停复牌事
— 87 —
宜。
14.3.6 上市公司因本规则14.3.1条第（五）项规定情形召开公司股东大会的，
应当及时向本所提交下列文件并公告：
（一）董事会决议；
（二）召开股东大会通知；
（三）回购报告书或预案（须包括异议股东保护措施、终止上市后续安排）；
（四）独立董事意见；
（五）财务顾问报告；
（六）法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所要求的其他文件。
公司应当及时对外披露股东大会审议情况。如股东大会审议通过上述议案的，
公司应当立即向本所报告，并根据有关规定申请办理其股票及其衍生品种停复牌事
宜。
14.3.7 上市公司出现本规则14.3.1条第（六）项、第（七）项规定情形的，
其股票及其衍生品种自公司披露收购结果公告或者其他相关股权变动公告之日起
停牌。
14.3.8 上市公司因自愿解散、公司合并、回购股份及要约收购等情形依据本
规则14.3.1 条第（三）项至第（七）项的规定申请其股票终止上市的，应当同时
遵守《公司法》、《证券法》、中国证监会、本所及公司章程关于上市公司解散、重
组、回购、收购等相关规定的要求，履行相应审议程序和披露义务，安排公司股票
及其衍生品种的停牌与复牌，及时向本所提交主动终止上市的申请。
14.3.9 上市公司依据本规则14.3.1 条的规定向本所申请其股票终止上市的，
应当向本所提交下列文件：
（一）终止上市申请书；
(二) 股东大会决议（如适用）；
（三）相关终止上市方案；
(四) 财务顾问报告；
（五）法律意见书；
— 88 —
（六）本所要求的其他文件。
14.3.10 本所将在收到上市公司提交的终止上市申请文件后五个交易日内作
出是否受理的决定并通知公司。
公司未能按本节的要求提供申请文件的，本所不受理其股票终止上市申请。
公司应当在收到本所关于是否受理其申请的决定后，及时披露决定的有关情况
并提示其股票可能终止上市的风险。
14.3.11 本所上市委员会对公司股票终止上市的申请进行审议，作出独立的专
业判断并形成审核意见。
上市公司依据本规则14.3.1 条第（一）项、第（二）项的规定申请其股票终
止上市的，本所将在受理公司申请后的十五个交易日内，依据上市委员会意见作出
是否同意公司股票终止上市申请的决定。
上市公司因自愿解散、公司合并、回购股份、要约收购等情形依据本规则14.3.1
条第（三）项至第（七）项的规定申请其股票终止上市的，除另有规定外，本所将
在上市公司披露回购或者收购结果公告、合并交易完成公告、解散决议公告后的十
五个交易日内，依据上市委员会意见作出是否同意公司股票终止上市申请的决定。
14.3.12 在本所受理公司申请至作出决定期间，本所要求公司提供补充材料的，
公司应当在本所规定期限内提供有关材料。公司提供补充材料的期限累计不得超过
三十个交易日。公司补充材料期间不计入本所作出有关决定的期限内。
公司未能在本所规定的期限内提供补充材料的，本所将在上述期限届满前作出
是否同意公司股票终止上市申请的决定。
14.3.13 本所在作出同意公司股票终止上市决定后两个交易日内通知公司，并
于两个交易日内发布相关公告，同时报中国证监会备案。
14.3.14 因本规则14.3.1 条规定情形其股票被终止上市、且法人主体资格将
存续的公司，应当对公司股票终止上市后转让或交易、异议股东保护措施作出具体
安排，保护中小投资者的合法权益。
14.3.15 上市公司应当在收到本所关于终止其股票上市决定后及时披露股票终
止上市公告。
— 89 —
股票终止上市公告应当包括以下内容：
（一）终止上市股票的种类、简称、证券代码以及终止上市的日期；
（二）终止上市决定的主要内容；
（三）公司股票终止上市后相关安排、异议股东保护措施落实情况等；
（四）终止上市后其股票登记、转让、管理事宜（如适用）；
（五）终止上市后公司的联系人、联系地址、电话和其他通讯方式；
（六）中国证监会和本所要求的其他内容。
第四节 强制终止上市
14.4.1 上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定终止其股票上市交易：
（一）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，未能在法定期限内披露
暂停上市后的首个年度报告；
（二）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报
告显示公司净利润或者扣除非经常性损益后的净利润为负值；
（三）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报
告显示公司期末净资产为负值；
（四）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
条第（一）项至第（四）项规定标准其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报
告显示公司营业收入低于一千万元；
（五）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
条第（一）项至第（四）项规定情形其股票被暂停上市的，暂停上市后首个年度报
告显示公司财务会计报告被出具保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告；
（六）公司因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及本规则14.1.1
— 90 —
条规定情形其股票被暂停上市的，在法定期限内披露了暂停上市后首个年度报告但
未能在其后五个交易日内提出恢复上市申请；
（七）公司因未在规定期限内改正财务会计报告或者未在法定期限内披露年度
报告、半年度报告等出现本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定情形其股
票被暂停上市的，在两个月内仍未能披露经改正的财务会计报告、相关年度报告或
者半年度报告；
（八）公司因未在规定期限内改正财务会计报告或者未在法定期限内披露年度
报告、半年度报告触及本规则14.1.1 条第（五）项、第（六）项规定情形其股票
被暂停上市的，在两个月内披露了经改正的财务会计报告、相关年度报告或者半年
度报告但未能在其后的五个交易日内提出恢复上市申请；
（九）公司因欺诈发行触及本规则14.1.1 条第（七）项规定情形其股票被暂
停上市后，在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定之日起的十二个月内被法院
作出有罪判决或者在前述规定期限内未满足恢复上市条件；
（十）公司因重大信息披露违法触及本规则14.1.1 条第（八）项规定情形其
股票被暂停上市后，在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定之日起的十二个月
内被法院作出有罪判决或者在前述规定期限内未满足恢复上市条件；
（十一）公司因欺诈发行、重大信息披露违法触及本规则14.1.1 条第（七）
项、第（八）项规定标准其股票被暂停上市后，符合本规则规定的恢复上市申请条
件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；
（十二）公司因股权分布变化不再具备上市条件触及本规则14.1.1条第（九）
项规定情形其股票被暂停上市后，在六个月内股权分布仍不具备上市条件，或虽已
具备上市条件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；
（十三）公司因股本总额发生变化不再具备上市条件触及本规则14.1.1 条第
（十）项规定标准其股票被暂停上市后，在本所规定的期限内仍不具备上市条件，
或虽已具备上市条件但未在规定期限内向本所提出恢复上市申请；
（十四）在本所仅发行A 股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百
二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于五百万股；
— 91 —
（十五）在本所仅发行B股股票的主板上市公司，通过本所交易系统连续一百
二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于一百万股；
（十六）在本所既发行A股股票又发行B股股票的主板上市公司，通过本所交
易系统连续一百二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）其A 股股票累计
成交量低于五百万股且其B股股票累计成交量同时低于一百万股；
（十七）中小企业板上市公司股票通过本所交易系统连续一百二十个交易日
（不含公司股票全天停牌的交易日）股票累计成交量低于三百万股；
（十八）在本所仅发行A股股票的上市公司，通过本所交易系统连续二十个交
易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的每日股票收盘价均低于股票面值；
(十九)在本所仅发行B股股票的上市公司，通过本所交易系统连续二十个交易
日（不含公司股票全天停牌的交易日）的每日股票收盘价均低于股票面值；
（二十）在本所既发行A股股票又发行B股股票的上市公司，通过本所交易系
统连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日）的A 股、B 股每日股票收
盘价同时均低于股票面值；
（二十一）主板上市公司连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的交易日、
不含公司首次公开发行股票上市之日起的二十个交易日）股东人数低于2000 人；
（二十二）中小企业板上市公司连续二十个交易日（不含公司股票全天停牌的
交易日、不含公司首次公开发行股票上市之日起的二十个交易日）股东人数低于
1000 人；
（二十三）公司被法院宣告破产；
（二十四）公司被依法强制解散；
（二十五）中小企业板上市公司最近三十六个月内累计受到本所三次公开谴
责；
(二十六) 恢复上市申请未被受理；
（二十七）恢复上市申请未被审核同意；
（二十八）本所规定的其他情形。
上市公司依据本规则14.3.1 条申请其股票主动终止上市出现前款相关情形
— 92 —
的，不适用本节的规定。
14.4.2 上市公司出现本规则14.4.1 条第（二十六）项、第（二十七）项规定
情形的，本所在不予受理或者不予同意恢复上市的同时作出终止上市决定。
出现本规则14.4.1 条第（一）项至第（二十五）项和第（二十八）项规定情
形的，由本所上市委员会对上市公司股票终止上市事宜进行审议，作出独立的专业
判断并形成审核意见。本所依据上市委员会的审核意见，作出公司股票是否终止上
市的决定。
14.4.3 上市公司出现本规则14.4.1 条第（一）项规定情形的，本所自法定披
露期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.4 上市公司出现本规则14.4.1 条第（二）项至第（五）项规定情形的，
应当自董事会审议年度报告后及时向本所报告并披露，同时发布可能被终止上市的
风险提示公告。本所自公司年度报告披露后的十五个交易日内作出公司股票是否终
止上市的决定。
公司预计可能出现本规则14.4.1 条第（二）项至第（五）项规定情形的，公
司董事会应当在会计年度结束后的十个交易日内发布可能终止上市的风险提示公
告。
14.4.5 上市公司出现本规则14.4.1 条第（七）项规定情形的，本所自两个月
期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.6 上市公司出现本规则14.4.1 条第（六）项、第（八）项规定情形的，
本所在限定的恢复上市申请期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止
上市的决定。
14.4.7 上市公司出现本规则14.4.1 条第（九）项、第（十）项规定情形的，
本所在中国证监会作出行政处罚决定、移送决定之日起十二个月期限届满前的十五
个交易日内，作出公司股票是否终止上市的决定。
法院在前款规定期限之前已作出有罪判决的，本所自收到相关判决文件之日起
的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.8 上市公司出现本规则14.4.1 条第（十一）项规定情形的，本所在规定
— 93 —
的恢复上市申请期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.9 上市公司出现本规则14.4.1条第（十二）项规定情形的，本所在六个
月期限届满后的十五个交易日内或者规定的恢复上市申请期限届满后的十五个交
易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.10 上市公司出现本规则14.4.1 条第（十三）项规定情形的，本所在规
定期限届满后的十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.11 上市公司出现本规则14.4.1 条第（十四）项至第（二十二）项规定
情形的，应当在事实发生的次一交易日披露。公司股票及其衍生品种自公告之日起
停牌，本所自公司股票停牌起十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.12 在本所仅发行A股股票的主板上市公司，出现连续九十个交易日通过
本所交易系统实现的累计股票成交量低于五百万股的，应当在次一交易日发布公司
股票可能被终止上市的风险提示公告，其后每个交易日披露一次，直至自上述九十
个交易日的起算时点起连续一百二十个交易日内通过本所交易系统实现的累计成
交量高于五百万股或者本所作出公司股票终止上市的决定之日止（以先达到的日期
为准）；
在本所仅发行B股股票的主板上市公司，出现连续九十个交易日通过本所交易
系统实现的累计股票成交量低于一百万股的，应当在次一交易日发布公司股票可能
被终止上市的风险提示公告，其后每个交易日披露一次，直至自上述九十个交易日
的起算时点起连续一百二十个交易日内通过本所交易系统实现的累计成交量高于
一百万股或者本所作出公司股票终止上市的决定（以先达到的日期为准）；
在本所既发行A 股股票又发行B 股股票的主板上市公司，其A 股、B 股股票的
成交量同时触及前两款规定的标准的，应当在次一交易日发布公司股票可能被终止
上市的风险提示公告，其后每个交易日披露一次，直至自上述九十个交易日的起算
时点起连续一百二十个交易日内A股股票通过本所交易系统实现的累计成交量出现
高于五百万股或者B 股股票通过本所交易系统实现的累计成交量出现高于一百万
股，或者本所作出公司股票终止上市的决定（以先达到的日期为准）；
本所中小企业板上市公司，出现连续九十个交易日通过本所交易系统实现的累
— 94 —
计股票成交量低于三百万股的，应当在次一交易日发布公司股票可能被终止上市的
风险提示公告，其后每个交易日披露一次，直至自上述九十个交易日的起算时点起
连续一百二十个交易日内通过本所交易系统实现的累计成交量高于三百万股或者
本所作出公司股票终止上市的决定之日止（以先达到的日期为准）。
14.4.13 上市公司出现连续十个交易日每日股票收盘价低于每股面值的，应当
在次一交易日发布公司股票可能被终止上市的风险提示公告，其后每个交易日披露
一次，直至收盘价低于每股面值的情形消除或者本所作出公司股票终止上市的决
定。
14.4.14 主板上市公司出现连续十个交易日股东人数低于2000 人的，应当在
次一交易日发布公司股票可能被终止上市的风险提示公告，其后每个交易日披露一
次，直至股东人数低于2000人的情形消除或者本所作出公司股票终止上市的决定；
中小企业板上市公司出现连续十个交易日股东人数低于1000 人的，应当在次
一交易日发布公司股票可能被终止上市的风险提示公告，其后每个交易日披露一
次，直至股东人数低于1000人的情形消除或者本所作出公司股票终止上市的决定。
14.4.15 上市公司出现本规则14.4.1 条第（二十三）项规定情形的，应当在
收到法院宣告公司破产的裁定文件的当日向本所报告并于次日公告。本所在公司发
布公告后十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.16 上市公司出现本规则14.4.1 条第（二十四）项规定情形的，应当于
公司知悉依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销等解散条件成立时，立即向本
所报告并于次日公告，公司股票及其衍生品种于本所知悉该情形之日起停牌。
本所在公司发布公告后十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
14.4.17 中小企业板上市公司出现本规则14.4.1 条第（二十五）项规定情形
的，应当在事实发生的次一交易日披露。公司股票及其衍生品种于公告日停牌，本
所自公司股票停牌起十五个交易日内作出公司股票是否终止上市的决定。
中小企业板上市公司最近三十六个月内受到本所两次公开谴责的，应当自第二
次受到公开谴责起，每月发布一次公司股票可能被终止上市的风险提示公告，直至
从第一次受到公开谴责起算的三十六个月期限届满或者本所作出公司股票终止上
— 95 —
市的决定。
14.4.18 本所可以视情况调整上市公司风险提示公告披露次数的要求。
14.4.19 本所在作出是否终止股票上市决定前，可以聘请具有从事证券、期货
相关业务资格的会计师事务所等证券服务机构就公司盈利等相关情况的真实性进
行调查核实，并将核查结果提交上市委员会审议。调查核实期间不计入本所作出有
关终止上市决定的期限之内。
本所要求公司提供补充材料的，公司应当在本所规定期限内提供有关材料。公
司补充材料期间不计入本所作出有关决定的期限内。
公司提供补充材料的期限累计不得超过三十个交易日。
14.4.20 本所在作出公司股票终止上市决定后两个交易日内通知公司，并于两
个交易日内发布相关公告，同时报中国证监会备案。
14.4.21 截至本所作出终止上市决定时，上市公司仍未聘请股份转让服务机构
的，本所在作出公司股票终止上市决定的同时为其指定临时股份转让服务机构，通
知公司和股份转让服务机构，公司应当在两个交易日内就上述事项发布相关公告
（公司破产、解散或者被依法责令关闭的除外）。
14.4.22 上市公司应当在收到本所关于终止其股票上市决定后及时披露股票
终止上市公告。
股票终止上市公告应当包括以下内容：
（一）终止上市股票的种类、简称、证券代码以及终止上市的日期；
（二）终止上市决定的主要内容；
（三）终止上市后其股票登记、转让、管理事宜；
（四）终止上市后公司的联系人、联系地址、电话和其他通讯方式；
（五）中国证监会和本所要求的其他内容。
14.4.23 自本所作出上市公司股票终止上市的决定后五个交易日届满的次一
交易日起，公司股票进入退市整理期，但本所另有规定的除外。
退市整理期的期限为三十个交易日。
公司股票在退市整理期间的全天停牌不计入退市整理期。
— 96 —
14.4.24 退市整理期间，上市公司股票进入退市整理板交易，并不再在主板或
者中小企业板行情中揭示。
退市整理期间，公司股票价格的日涨跌幅限制为10%。
14.4.25 退市整理期间，上市公司应当每五个交易日发布一次股票将被终止上
市的风险提示公告，在最后的五个交易日内应当每日发布一次股票将被终止上市的
风险提示公告。
14.4.26 退市整理期届满的次一交易日，本所对公司股票予以摘牌，上市公司
股票终止上市。
公司股票未进入退市整理期交易的，本所在公司发布股票终止上市公告日的次
一交易日对其予以摘牌，公司股票终止上市。
14.4.27 退市整理期具体事宜由本所另行规定。
14.4.28 上市公司应当在股票被终止上市后及时做好相关工作，以确保公司股
份在本所退市整理期届满后四十五个交易日内可以进入股份转让系统挂牌转让。
14.4.29 上市公司出现下列情形之一的，本所有权决定终止其可转换公司债券
上市：
（一）因本规则14.1.14 条第（一）项、第（四）项规定情形之一可转换公司
债券被暂停上市后，经查实后果严重的；
（二）因本规则14.1.14 条第（二）项规定情形可转换公司债券被暂停上市后，
在六个月内该情形未能消除的；
（三）因本规则14.1.14 条第（三）项规定情形可转换公司债券被暂停上市后，
在两个月内该情形未能消除的；
（四）因本规则14.1.14 条第（五）项规定情形，公司未能在法定期限内披露
暂停上市后首个年度报告，或者在法定期限内披露暂停上市后首个年度报告显示公
司净利润为负值，或者未能在披露暂停上市后首个年度报告后五个交易日内提出恢
复上市申请的；
（五）因本规则14.3.1 条、14.4.1条规定公司股票被本所终止上市的。
14.4.30 可转换公司债券终止上市事宜，参照本节股票终止上市有关规定办
— 97 —
理。
本所对可转换公司债券及其他衍生品种的终止上市事宜另有规定的，从其规
定。
14.4.31 公司因欺诈发行、重大信息披露违法触及本规则14.4.1条第（九）项、
第（十）项规定情形其股票被本所终止上市后，出现下列情形之一的，本所将在收
到中国证监会、公安机关、人民检察院或人民法院相关决定或裁判文书之日起的五
个交易日内，作出撤销原终止其股票上市的决定：
（一）中国证监会行政处罚决定被依法撤销，且中国证监会不能以欺诈发行、
重大信息披露违法为由重新对公司作出行政处罚决定，或者因对违规行为性质的认
定发生根本性变化，被依法变更的；
（二）公安机关决定不予立案或者撤销案件，人民检察院作出不起诉决定，人
民法院作出无罪判决或者免于刑事处罚，且中国证监会不能以欺诈发行、重大信息
披露违法为由依法对公司作出行政处罚决定。
14.4.32 符合本规则14.4.31条规定情形的公司，可以向本所提出恢复其股票
正常交易的申请。公司应当提交以下申请文件：
（一）公司关于恢复其股票正常交易的申请书；
（二）公司董事会关于申请恢复其股票正常交易的决议；
（三）公司股东大会关于申请恢复其股票正常交易的决议；
（四）中国证监会关于依法撤销对公司的行政处罚决定书或依法变更行政处罚
决定的文件，或者公安机关、人民检察院或人民法院的相关决定或裁判文书；
（五）法律意见书；
（六）公司最近一年又一期经审计财务报告；
（七）公司前十大股东名册和公司持股5%以上股东的营业执照或有关身份证明
文件；
（八）公司全部股份在结算公司深圳分公司托管的证明文件；
（九）公司董事、监事及高级管理人员持有本公司股份情况说明；
（十）本所要求的其他材料。
本所将在收到公司提交申请文件后的五个交易日内，作出是否受理的决定并通
— 98 —
知公司。
14.4.33 符合本规则14.4.31 条规定情形向本所提出申请的公司，如还存在触
及本规则规定的除欺诈发行、重大信息披露违法情形外的风险警示、暂停上市、终
止上市情形的，应当同时适用本规则的相关规定。
本所上市委员会对公司股票恢复正常交易的申请，作出独立的专业判断并形成
审核意见，本所依据上市委员会意见，在受理公司申请后的十五个交易日内，作出
是否同意恢复公司股票正常交易的决定。
在此期间，本所要求公司提供补充材料的，公司应当在本所规定期限内提供有
关材料。公司提供补充材料的期限累计不得超过五个交易日。公司补充材料期间不
计入本所作出有关决定的期限内。
14.4.34 符合本规则14.4.31 条规定情形向本所提出申请的公司，其董事、监
事、高级管理人员、控股股东及其实际控制人所持股份在公司股票恢复正常交易时
的流通或限售安排，应当按照法律、行政法规、部门规章、规范性文件及本所有关
规定执行。
14.4.35 本所在作出恢复公司股票交易的决定后两个交易日内通知公司，并报
告中国证监会。
公司应当在收到上述决定后及时公告，并按本所要求办理恢复股票交易的相关
手续。
第五节 重新上市
14.5.1 上市公司在其股票终止上市后，达到本所规定的重新上市条件的，可
以向本所申请重新上市。
申请重新上市的公司，应当同时符合以下条件：
（一）公司股本总额不少于五千万元；
（二）社会公众持有的股份占公司股份总数的比例为25%以上；公司股本总额
超过四亿元的，社会公众持有的股份占公司股份总数的比例为10%以上；
— 99 —
（三）最近三年公司无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载；
（四）公司最近三个会计年度的财务会计报告未被出具保留意见、无法表示意
见或者否定意见的审计报告；
（五）公司最近三个会计年度经审计的净利润均为正值且累计超过三千万元
（净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据）；
（六）公司最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过五千万
元；或者公司最近三个会计年度营业收入累计超过三亿元；
（七）公司最近一个会计年度经审计的期末净资产为正值；
（八）公司最近三年主营业务未发生重大变化；
（九）公司最近三年董事、高级管理人员未发生重大变化；
（十）公司最近三年实际控制人未发生变更；
（十一）公司具备持续经营能力；
（十二）具备健全的公司治理结构和内部控制制度且运作规范；
（十三）公司董事、监事、高级管理人员具备法律、行政法规、部门规章、规
范性文件、本所有关规定及公司章程规定的任职资格，且不存在影响其任职的情形；
（十四）本所要求的其他条件。
前款第（十三）项所称“影响其任职的情形”，包括：被中国证监会采取证券
市场禁入措施尚在禁入期的；最近三十六个月内受到中国证监会行政处罚，或者最
近十二个月内受到证券交易所公开谴责；因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或者涉嫌
违法违规被中国证监会立案调查，尚未有明确结论意见等情形。
14.5.2 上市公司因欺诈发行或重大信息披露违法情形其股票被终止上市后，具
备14.5.1条所述重新上市条件拟申请重新上市的，还应当符合以下条件：
（一）已全面纠正违法行为；
（二）已及时撤换有关责任人员；
（三）已对民事赔偿责任作出妥善安排。
公司应当聘请律师对前款所述事项进行逐项核查，就公司是否具备申请重新上
市的主体资格、符合重新上市的条件出具专门意见。
— 100 —
重新上市保荐人应当在重新上市保荐书中对本条第一款所述事项逐项说明，并
就公司欺诈发行、重大信息披露违法行为影响已基本消除、风险已得到控制，公司
具备申请重新上市的条件明确发表意见。
14.5.3 重新上市的申请由本所上市委员会审核。本所将在受理公司重新上市
申请后的规定期限内作出是否同意其股票重新上市申请的决定。
14.5.4 公司在其股票终止上市过程中不配合本所相关工作的，本所自公司股
票终止上市后三年内不受理其重新上市的申请。
公司申请重新上市的具体事宜由本所另行规定。
第十五章 申请复核
15.1 发行人或者上市公司、重新上市申请公司（以下统称“申请人”）对本所
作出的不予上市、暂停上市、终止上市、不予重新上市决定不服的，可以在收到本
所相关决定后的十五个交易日内向本所申请复核，并提交下列文件：
（一）复核申请书；
（二）律师就申请复核事项出具的法律意见书；
（三）保荐人就申请复核事项出具的保荐意见书；
（四）本所要求的其他文件。
申请人应当在向本所提出复核申请后次一交易日发布相关公告。
15.2 本所在收到申请人提交的复核申请后五个交易日内作出是否受理的决定
并通知申请人。
申请人未能按照本规则15.1条的要求提供申请文件的，本所不受理其复核申
请。
申请人应当在收到本所是否受理其申请的决定后及时披露决定的有关情况，并
提示相关风险。
15.3 本所设立上诉复核委员会，对申请人的复核申请进行审议，作出独立的
专业判断并形成审核意见。
15.4 本所在受理复核申请后三十个交易日内，依据上诉复核委员会的审核意
— 101 —
见作出维持或者撤销不予上市、暂停上市、终止上市、不予重新上市的决定。该决
定为终局决定。
在此期间，本所要求申请人提供补充材料的，申请人应当在本所规定期限内提
供有关材料。申请人提供补充材料期间不计入本所作出有关决定的期限内。
第十六章 境内外上市事务
16.1 在本所上市的公司同时有证券在境外证券交易所上市的，应当保证境外
证券交易所要求其披露的信息，同时在中国证监会指定媒体上按照本规则和本所其
他有关规定的要求对外披露。
16.2 上市公司就同一事件履行报告和公告义务时，应当保证同时向本所和境
外证券交易所报告，公告的内容一致。出现重大差异时，公司应当向本所说明，并
按照本所要求披露更正或者补充公告。
16.3 本章未尽事宜，适用法律、行政法规、部门规章、规范性文件、本所其
他有关规定以及本所与其他证券交易所签署的监管合作备忘录的规定。
第十七章 监管措施和违规处分
17.1 本所对本规则1.5条规定的监管对象实施监管，具体监管措施包括：
（一） 要求上市公司及相关信息披露义务人或者其董事（会）、监事（会）和
高级管理人员、保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员对有关问题作
出解释和说明；
（二） 要求公司聘请相关中介机构对公司存在的问题进行核查并发表意见；
（三） 向公司发出各种通知和函件等；
（四） 约见相关人员；
（五） 对相关当事人证券账户采取限制交易措施；
（六） 暂不受理保荐人或者其保荐代表人、证券服务机构或者其相关人员出具
的文件；
（七） 向中国证监会报告有关违法违规行为；
— 102 —
（八） 其他监管措施。
本规则1.5 条规定的监管对象应当积极配合本所的日常监管，在规定期限内回
答本所问询，并按本所要求提交说明，或者披露相应的更正或者补充公告。
17.2 上市公司、相关信息披露义务人及其相关人员违反本规则、本所其他相
关规定或者其所作出的承诺的，本所视情节轻重给予以下处分：
（一） 通报批评；
（二） 公开谴责。
17.3 上市公司董事、监事、高级管理人员违反本规则、本所其他相关规定或
者其所作出的承诺的，本所视情节轻重给予以下处分：
（一） 通报批评；
（二） 公开谴责；
（三） 公开认定其不适合担任上市公司董事、监事、高级管理人员。
以上第（二）项、第（三）项处分可以并处。
17.4 上市公司董事会秘书违反本规则、本所其他相关规定或者其所作出的承
诺的，本所视情节轻重给予以下处分：
（一） 通报批评；
（二） 公开谴责；
（三） 公开认定其不适合担任上市公司董事会秘书。
以上第（二）项、第（三）项处分可以并处。
17.5 保荐人及其保荐代表人、证券服务机构及其相关人员违反本规则或者本
所其他相关规定的，本所视情节轻重给予以下处分：
（一）通报批评；
（二）公开谴责；
情节严重的，本所依法报中国证监会查处。
17.6 破产管理人和管理人成员违反本规则或者本所其他相关规定的，本所视
情节轻重给予以下处分：
（一）通报批评；
— 103 —
（二）公开谴责。
（三）建议法院更换管理人或者管理人成员。
17.7 本所设立纪律处分委员会对涉及本规则1.5 条规定的监管对象的纪律处
分事项进行审核，作出独立的专业判断并形成审核意见。
本所根据纪律处分委员会的审核意见，作出是否给予纪律处分的决定。
第十八章 释 义
18.1 本规则下列用语具有如下含义：
（一）披露：指上市公司或者相关信息披露义务人按法律、行政法规、部门规
章、规范性文件、本规则和本所其他有关规定在指定媒体上公告信息。
（二）重大事件：指对上市公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响
的事项。
（三）及时：指自起算日起或者触及本规则披露时点的两个交易日内。
（四）高级管理人员：指公司经理、副经理、董事会秘书、财务负责人及公司
章程规定的其他人员。
（五）控股股东：指其持有的股份占公司股本总额50%以上的股东；或者持有
股份的比例虽然不足50%，但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的
决议产生重大影响的股东。
（六）实际控制人：指通过投资关系、协议或者其他安排，能够支配、实际支
配公司行为的自然人、法人或者其他组织。
（七）控制：指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经
营活动中获取利益。有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权：
1.为上市公司持股50%以上的控股股东；
2.可以实际支配上市公司股份表决权超过30%；
3.通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选
任；
— 104 —
4.依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重
大影响；
5.中国证监会或者本所认定的其他情形。
（八）内部职工股：指原定向募集股份有限公司的内部职工认购的股票。
（九）上市公司控股子公司：指上市公司持有其50%以上股份，或者能够决定
其董事会半数以上成员组成，或者通过协议或其他安排能够实际控制的公司。
（十）股权分布发生变化不再具备上市条件：指社会公众持有的股份低于公司
股份总数的25%；公司股本总额超过四亿元的，社会公众持有的股份低于公司股份
总数的10%。
上述社会公众是指除了以下股东之外的上市公司其他股东：
1.持有上市公司10%以上股份的股东及其一致行动人；
2.上市公司的董事、监事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员，上市公司
董事、监事、高级管理人员直接或者间接控制的法人或者其他组织。
（十一）公司承诺：指上市公司及其董事会在招股说明书、配股说明书、募集
说明书、定期报告、临时报告、整改报告或者承诺函等文件中就重要事项向公众或
者监管部门所作的保证和相关解决措施。
（十二）股东承诺：是指上市公司股东在招股说明书、配股说明书、募集说明
书、定期报告、临时报告、整改报告或者承诺函等文件中就重要事项向上市公司、
公众或者监管部门所作出的保证和相关解决措施。
（十三）营业收入：指上市公司利润表列报的营业收入；上市公司编制合并财
务报表的为合并利润表列报的营业总收入。
（十四）净利润：指上市公司利润表列报的净利润；上市公司编制合并财务报
表的为合并利润表列报的归属于母公司所有者的净利润，不包括少数股东损益。
（十五）净资产：指上市公司资产负债表列报的所有者权益；上市公司编制合
并财务报表的为合并资产负债表列报的归属于母公司所有者权益，不包括少数股东
权益。
（十六）每股收益：指根据中国证监会有关规定计算的基本每股收益。
— 105 —
（十七）净资产收益率：指根据中国证监会有关规定计算的净资产收益率。
（十八）证券服务机构：指为证券发行、上市、交易等证券业务活动制作、出
具审计报告、资产评估报告、法律意见书、财务顾问报告、资信评级报告等文件的
会计师事务所、资产评估机构、律师事务所、财务顾问机构、资信评级机构、投资
咨询机构。
（十九）破产程序：指《企业破产法》所规范的重整、和解或者破产清算程序。
（二十）管理人管理模式：指经法院裁定由管理人负责管理上市公司财产和营
业事务的运作模式。
（二十一）管理人监督模式：指经法院裁定由公司在管理人的监督下自行管理
财产和营业事务的运作模式。
（二十二）重整期间：指自法院裁定上市公司重整之日起至重整程序终止期间。
（二十三）向控股股东或者其关联人提供资金：指上市公司为控股股东、实际
控制人及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出；代控股股
东、实际控制人及其附属企业偿还债务而支付的资金；有偿或者无偿、直接或者间
接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金；为控股股东、实际控制人及
其附属企业承担担保责任而形成的债权；其他在没有商品和劳务对价情况下提供给
控股股东、实际控制人及其附属企业使用的资金或者证券监管机构认定的其他非经
营性占用资金。
控股股东或者其关联人是指上市公司控股股东、实际控制人或者其控制的附属
企业。
（二十四）违反规定程序对外提供担保：指上市公司违反中国证监会《关于规
范上市公司对外担保行为的通知》（证监发〔2005〕120 号）或者本规则等规定的对
外担保行为。
（二十五）追溯重述：指公司因财务会计报告存在重大会计差错或者虚假记载，
主动或者被中国证监会责令对此前披露的财务会计报告进行的差错更正。
（二十六）B 股每日股票收盘价：指B 股股票每日港币计价的收盘价按本所收
市行情报表中发布的汇率（即本所计算深圳综合指数所使用的港币与人民币兑换汇
— 106 —
率）换算成人民币计价后的收盘价。
（二十七）欺诈发行：指公司因首次公开发行股票申请、披露文件存在虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，致使不符合发行条件的发行人骗取了发行核准，或
者对新股发行定价产生了实质性影响，受到中国证监会行政处罚，或者因涉嫌欺诈
发行罪被依法移送公安机关。
（二十八）重大信息披露违法：指上市公司因信息披露文件存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，受到中国证监会行政处罚，并且因违法行为性质恶劣、情
节严重、市场影响重大，在行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为，或者因涉
嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关。
（二十九）全面纠正违法行为，指包括但不限于：公司就欺诈发行、重大信息
披露违法行为所涉事项已进行补充披露或更正公告；公司就欺诈发行、重大信息披
露违法行为所涉事项已补充履行相关决策程序；公司因欺诈发行、重大信息披露违
法行为发生的损失已获得弥补；欺诈发行、重大信息披露违法行为可能引发的与公
司相关的风险因素已消除。
（三十）撤换有关责任人员，指包括但不限于：已撤换被中国证监会依法移送
公安机关立案调查的有关人员、被中国证监会行政处罚的有关人员、被人民法院判
决有罪的有关人员，以及本所认定的对重大信息披露违法行为负有重要责任的其他
人员。
（三十一）对民事赔偿责任作出妥善安排，指包括但不限于：人民法院作出判
决的，该判决已执行完毕；已达成和解的，该和解协议已执行完毕；未达成和解的，
已按预计最高索赔金额计提赔偿基金，并将足额资金划入基金专户存储；公司的控
股股东及其实际控制人或第三方已承诺：将对赔偿基金不足或未予赔偿的部分代为
赔付。
18.2 本规则未定义的用语的含义，依照国家有关法律、行政法规、部门规章、
规范性文件及本所其他有关业务规则、细则、指引和通知确定。
18.3 本规则所称“以上”、“以下”、“以内”均含本数，“超过”、“少于”、“低
于”不含本数。
18.4 本规则所称“元”如无特指，均指人民币元。
— 107 —
第十九章 附 则
19.1 本规则经本所理事会会议审议通过并报中国证监会批准后生效，修改时
亦同。
19.2 本规则由本所负责解释。
19.3 本规则自2014 年11 月16 日起施行。
上市公司在此之前发生的按照原上市规则应当披露而未披露的重大事项，且根
据本规则也应当披露的，在本规则发布施行后，应当按照本规则规定的内容及时披
露。
19.4 经有关主管机关的批准，本所可以对股票交易被实行退市风险警示或股
票被暂停上市的上市公司实行差异化的上市费标准。
附件一、董事声明及承诺书
附件二、监事声明及承诺书
附件三、高级管理人员声明及承诺书
— 108 —
附件一：
董事声明及承诺书
第一部分声 明
一、基本情况
1．上市公司全称：
2．上市公司股票简称： 股票代码：
3．本人姓名：
4．别名：
5．曾用名：
6．出生日期：
7．住址：
8．国籍：
9．拥有哪些国家或者地区的长期居留权（如适用）：
10．专业资格（如适用）：
11．身份证号码：
12．护照号码（如适用）：
13．近亲属的姓名、身份证号码：
配偶：
父母：
子女（含年满十八岁具有民事行为能力的子女）：
兄弟姐妹：
14．最近五年工作经历：
二、是否有配偶、父母、年满十八岁具有民事行为能力的子女及配偶、兄弟姐
妹及配偶担任本公司董事、监事或者高级管理人员？
是□ 否□
如是，请详细说明。
— 109 —
三、是否在其他公司任职？
是□ 否□
如是，请填报各公司的名称、注册资本、经营范围、以及本人在该公司任职的
情况。
四、是否负有数额较大的到期未清偿债务，或者未偿还经法院判决、裁定应当
偿付的债务，或者被法院采取强制措施，或者受到仍然有效的法院判决、裁定所限
制？
是□ 否□
如是，请详细说明。
五、是否曾担任因经营不善破产清算、关停并转或者曾有类似情况的公司、企
业的董事、监事或者厂长、经理？
是□ 否□
六、是否曾担任因违法而被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人？
是□ 否□
七、是否曾因犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、挪用财
产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪而受到刑事处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
八、是否曾因违反《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《证券市场
禁入规定》等证券市场法律、行政法规或者部门规章而受到行政处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
九、除第七项、第八项以外，本人是否曾违反其他法律、行政法规受到刑事处
罚或者行政处罚，是否曾违反本规则或者本所其他相关规定受到本所处分？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十、是否正处于被指控犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、
挪用财产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪的刑事诉讼中？
是□ 否□
如是，请详细说明。
— 110 —
十一、是否因涉嫌违反证券市场法律、行政法规正受到中国证监会的调查或者
涉及在任何中国证监会所进行的行政程序中？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十二、本人以及本人的配偶、父母、子女是否持有本公司股票及其衍生品种？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十三、在上市公司及其控股子公司业务中，过去或者现在是否拥有除前项以外
的任何其他利益？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十四、是否参加过中国证监会或者深圳证券交易所组织或者认可的证券业务培
训？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十五、是否已明确知悉作为上市公司的董事，如果对下列问题负有直接责任的，
将被追究刑事责任：
（一）公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重大事实的财务会计报告，
严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的；
（二）公司对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或
者其他人利益，或者有其他严重情节的；
是□ 否□
十六、是否已明确知悉作为上市公司的董事，如果违背对公司的忠实义务，利
用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受特别重大损
失的，将被追究刑事责任：
（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；
（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的；
（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者
其他资产的；
（四）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其
— 111 —
他单位或者个人提供担保的；
（五）无正当理由放弃债权、承担债务的；
（六）采用其他方式损害上市公司利益的。
是□ 否□
十七、除上述问题所披露的信息外，是否有需要声明的其他事项，而不声明该
等事项可能影响本人对上述问题回答的真实性、准确性或者完整性？
是□ 否□
如是，请详细说明。
本人_____________（正楷体）郑重声明，上述回答是真实、准确和完整的，
保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者遗漏。本人完全明白作出虚假声明可能
导致的后果。深圳证券交易所可依据上述回答所提供的资料，评估本人是否适宜担
任上市公司的董事。
声 明 人： （签署）
日 期：
此项声明于年 月 日在（地点）作出。
见证律师：
日 期：
— 112 —
第二部分承 诺
本人 （正楷体）向深圳证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人
遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉尽责的义务。
二、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人
遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件的有关规定。
三、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人
遵守《深圳证券交易所股票上市规则》和深圳证券交易所发布的其他业务规则、细
则、指引和通知等。
四、本人在履行上市公司董事的职责时，将遵守并促使本公司和本人的授权人
遵守《公司章程》。
五、本人接受深圳证券交易所的监管，包括及时、如实地答复深圳证券交易所
向本人提出的任何问题，及时提供《深圳证券交易所股票上市规则》等业务规则、
细则、指引和通知规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或者副本，并
出席本人被要求出席的会议。
六、本人授权深圳证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告。
七、本人将按要求参加中国证监会和深圳证券交易所组织的专业培训。
八、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受深圳证券
交易所的任何处分。
九、本人因履行上市公司董事的职责或者本承诺而与深圳证券交易所发生争议
提起诉讼时，由深圳证券交易所住所地法院管辖。
承 诺 人： （签署）
日 期：
此项承诺于年 月 日在（地点）作出。
见证律师：
日 期：
— 113 —
附件二：
监事声明及承诺书
第一部分声 明
一、基本情况
1．上市公司全称：
2．上市公司股票简称： 股票代码：
3．本人姓名：
4．别名：
5．曾用名：
6．出生日期：
7．住址：
8．国籍：
9．拥有哪些国家或者地区的长期居留权（如适用）：
10．专业资格（如适用）：
11．身份证号码：
12．护照号码（如适用）：
13．近亲属的姓名、身份证号码：
配偶：
父母：
子女（含年满十八岁具有民事行为能力的子女）：
兄弟姐妹：
14．最近五年工作经历：
二、是否有配偶、父母、年满十八岁具有民事行为能力的子女及配偶、兄弟姐
妹及配偶担任本公司董事、监事或者高级管理人员？
是□ 否□
如是，请详细说明。
— 114 —
三、是否在其他公司任职？
是□ 否□
如是，请填报各公司的名称、注册资本、经营范围、以及本人在该公司任职的
情况。
四、是否负有数额较大的到期未清偿债务，或者未偿还经法院判决、裁定应当
偿付的债务，或者被法院采取强制措施，或者受到仍然有效的法院判决、裁定所限
制？
是□ 否□
如是，请详细说明。
五、是否曾担任因经营不善破产清算、关停并转或者曾有类似情况的公司、企
业的董事、监事或者厂长、经理？
是□ 否□
六、是否曾担任因违法而被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人？
是□ 否□
七、是否曾因犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、挪用财
产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪而受到刑事处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
八、是否曾因违反《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《证券市场
禁入规定》等证券市场法律、行政法规或者部门规章而受到行政处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
九、除第七项、第八项以外，本人是否曾违反其他法律、行政法规受到刑事处
罚或者行政处罚，是否曾违反本规则或者本所其他相关规定受到本所处分？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十、是否正处于被指控犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、
挪用财产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪的刑事诉讼中？
是□ 否□
如是，请详细说明。
— 115 —
十一、是否因涉嫌违反证券市场法律、行政法规正受到中国证监会的调查或者
涉及在任何中国证监会所进行的行政程序中？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十二、本人以及本人的配偶、父母、子女是否持有本公司股票及其衍生品种？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十三、在上市公司及其控股子公司业务中，过去或者现在是否拥有除前项以外
的任何其他利益？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十四、是否参加过中国证监会或者深圳证券交易所组织或者认可的证券业务培
训？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十五、是否已明确知悉作为上市公司的监事，如果对下列问题负有直接责任的，
将被追究刑事责任：
（一）公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重大事实的财务会计报告，
严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的；
（二）公司对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或
者其他人利益，或者有其他严重情节的；
是□ 否□
十六、是否已明确知悉作为上市公司的监事，如果违背对公司的忠实义务，利
用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受特别重大损
失的，将被追究刑事责任：
（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；
（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的；
（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他
资产的；
（四）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其
— 116 —
他单位或者个人提供担保的；
（五）无正当理由放弃债权、承担债务的；
（六）采用其他方式损害上市公司利益的。
是□ 否□
十七、除上述问题所披露的信息外，是否有需要声明的其他事项，而不声明该
等事项可能影响本人对上述问题回答的真实性、准确性或者完整性？
是□ 否□
如是，请详细说明。
本人_____________（正楷体）郑重声明，上述回答是真实、准确和完整的，
保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者遗漏。本人完全明白作出虚假声明可能
导致的后果。深圳证券交易所可依据上述回答所提供的资料，评估本人是否适宜担
任上市公司的监事。
声 明 人： （签署）
日 期：
此项声明于年 月 日在（地点）作出。
见证律师：
日 期：
— 117 —
第二部分承 诺
本人 （正楷体）向深圳证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级
管理人员遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉义务。
二、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级
管理人员遵守中国证监会发布的部门规章、规范性文件的有关规定。
三、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级
管理人员遵守《深圳证券交易所股票上市规则》和深圳证券交易所发布的其他业务
规则、细则、指引和通知等。
四、本人在履行上市公司监事的职责时，将遵守并促使本公司及其董事和高级
管理人员遵守《公司章程》。
五、本人在履行上市公司监事的职责时，将监督本公司董事和高级管理人员认
真履行职责并严格遵守在《董事（高级管理人员）声明及承诺书》中作出的承诺。
六、本人接受深圳证券交易所的监管，包括及时、如实地答复深圳证券交易所
向本人提出的任何问题，及时提供并促使本公司董事和高级管理人员及时提供《深
圳证券交易所股票上市规则》等业务规则、细则、指引和通知规定应当报送的资料
及要求提供的其他文件的正本或者副本，并出席本人被要求出席的会议。
七、本人授权深圳证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报告。
八、本人按要求参加中国证监会和深圳证券交易所组织的专业培训。
九、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受深圳证券
交易所的任何处分。
十、本人因履行上市公司监事的职责或者本承诺而与深圳证券交易所发生争议
提起诉讼时，由深圳证券交易所住所地法院管辖。
承 诺 人： （签署）
日 期：
此项承诺于年 月 日在（地点）作出。
见证律师：
日 期：
— 118 —
附件三：
高级管理人员声明及承诺书
第一部分声 明
一、基本情况
1．上市公司全称：
2．上市公司股票简称： 股票代码：
3．本人姓名：
4．别名：
5．曾用名：
6．出生日期：
7．住址：
8．国籍：
9．拥有哪些国家或者地区的长期居留权（如适用）：
10．专业资格（如适用）：
11．身份证号码：
12．护照号码（如适用）：
13．近亲属的姓名、身份证号码：
配偶：
父母：
子女（含年满十八岁具有民事行为能力的子女）：
兄弟姐妹：
14．最近五年工作经历：
二、是否有配偶、父母、年满十八岁具有民事行为能力的子女及配偶、兄弟姐
妹及配偶担任本公司董事、监事或者高级管理人员？
是□ 否□
如是，请详细说明。
— 119 —
三、是否在其他公司任职？
是□ 否□
如是，请填报各公司的名称、注册资本、经营范围、以及本人在该公司任职的
情况。
四、是否负有数额较大的到期未清偿债务，或者未偿还经法院判决、裁定应当
偿付的债务，或者被法院采取强制措施，或者受到仍然有效的法院判决、裁定所限
制？
是□ 否□
如是，请详细说明。
五、是否曾担任因经营不善破产清算、关停并转或者曾有类似情况的公司、企
业的董事、监事或者厂长、经理？
是□ 否□
六、是否曾担任因违法而被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人？
是□ 否□
七、是否曾因犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、挪用财
产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪而受到刑事处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
八、是否曾因违反《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》和《证券市场
禁入规定》等证券市场法律、行政法规或者部门规章而受到行政处罚？
是□ 否□
如是，请详细说明。
九、除第七项、第八项以外，本人是否曾违反其他法律、行政法规受到刑事处
罚或者行政处罚，是否曾违反本规则或者本所其他相关规定受到本所处分？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十、是否正处于被指控犯有贪污、贿赂、内幕交易、操纵证券、期货交易价格、
挪用财产、侵占财产罪或者其他破坏社会主义经济秩序罪的刑事诉讼中？
是□ 否□
— 120 —
如是，请详细说明。
十一、是否因涉嫌违反证券市场法律、行政法规正受到中国证监会的调查或者
涉及在任何中国证监会所进行的行政程序中？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十二、本人以及本人的配偶、父母、子女是否持有本公司股票及其衍生品种？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十三、在上市公司及其控股子公司业务中，过去或者现在是否拥有除前项以外
的任何其他利益？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十四、是否参加过中国证监会或者深圳证券交易所组织或者认可的证券业务培
训？
是□ 否□
如是，请详细说明。
十五、是否已明确知悉作为上市公司的高级管理人员，如果对下列问题负有直
接责任的，将被追究刑事责任：
（一）公司向股东和社会公众提供虚假的或者隐瞒重大事实的财务会计报告，
严重损害股东或者其他人利益，或者有其他严重情节的；
（二）公司对依法应当披露的其他重要信息不按照规定披露，严重损害股东或
者其他人利益，或者有其他严重情节的；
是□ 否□
十六、是否已明确知悉作为上市公司的高级管理人员，如果违背对公司的忠实
义务，利用职务便利，操纵上市公司从事下列行为之一，致使上市公司利益遭受特
别重大损失的，将被追究刑事责任：
（一）无偿向其他单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他资产的；
（二）以明显不公平的条件，提供或者接受资金、商品、服务或者其他资产的；
（三）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供资金、商品、服务或者其他
资产的；
— 121 —
（四）向明显不具有清偿能力的单位或者个人提供担保，或者无正当理由为其
他单位或者个人提供担保的；
（五）无正当理由放弃债权、承担债务的；
（六）采用其他方式损害上市公司利益的。
是□ 否□
十七、除上述问题所披露的信息外，是否有需要声明的其他事项，而不声明该
等事项可能影响本人对上述问题回答的真实性、准确性或者完整性？
是□ 否□
如是，请详细说明。
本人_______________（正楷体）郑重声明，上述回答是真实、准确和完整的，
保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或者遗漏。本人完全明白作出虚假声明可能
导致的后果。深圳证券交易所可以依据上述回答所提供的资料，评估本人是否适宜
担任上市公司的高级管理人员。
声 明 人： （签署）
日 期：
此项声明于年 月 日在（地点）作出。
见证律师：
日 期：
— 122 —
第二部分承 诺
本人 （正楷体）向深圳证券交易所承诺：
一、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守国
家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉尽责的义务。
二、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守中
国证监会发布的部门规章、规范性文件等有关规定。
三、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守《深
圳证券交易所股票上市规则》和深圳证券交易所发布的其他业务规则、细则、指引
和通知等。
四、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守并促使本公司遵守《公
司章程》。
五、本人在履行上市公司高级管理人员的职责时，将及时向董事会和董事会秘
书报告公司经营和财务等方面出现的可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生
较大影响的事项和《深圳证券交易所股票上市规则》等业务规则、细则、指引和通
知规定的其他重大事项。
六、本人接受深圳证券交易所的监管，包括及时、如实地答复深圳证券交易所
向本人提出的任何问题，及时提供《深圳证券交易所股票上市规则》等业务规则、
细则、指引和通知规定应当报送的资料及要求提供的其他文件的正本或者副本，并
出席本人被要求出席的会议。
七、本人授权深圳证券交易所将本人提供的承诺与声明的资料向中国证监会报
告。
八、本人将按要求参加中国证监会和深圳证券交易所组织的业务培训。
九、本人如违反上述承诺，愿意承担由此引起的一切法律责任和接受深圳证券
交易所的任何处分。
十、本人因履行上市公司高级管理人员职责或者本承诺而与深圳证券交易所发
生争议提起诉讼时，由深圳证券交易所住所地法院管辖。
承 诺 人： （签署）
日 期：
此项承诺于年 月 日在（地点）作出。
— 123 —
见证律师：
日 期：
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| （本文颁布机关：深圳证券交易所，来自：公司投资律师，引用及转载应注明出处。 发表评论） |
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